建設業
<5074> テスホールディングス 財務情報
2023年02月14日発表
2023年06月期
財務諸表
四半期連結包括利益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年06月期 Q2)
|
今期
(2023年06月期 Q2)
|
|
四半期純利益
|
1,685
|
2,472
|
|
その他の包括利益
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金
|
0
|
0
|
|
繰延ヘッジ損益
|
77
|
17
|
|
為替換算調整勘定
|
20
|
34
|
|
持分法適用会社に対する持分相当額
|
△31
|
0
|
|
その他の包括利益合計
|
66
|
51
|
|
四半期包括利益
|
1,752
|
2,523
|
|
（内訳）
|
|
|
|
親会社株主に係る四半期包括利益
|
1,669
|
2,474
|
|
非支配株主に係る四半期包括利益
|
82
|
48
|
四半期連結損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年06月期 Q2)
|
今期
(2023年06月期 Q2)
|
|
売上高
|
16,610
|
18,310
|
|
売上原価
|
11,893
|
12,513
|
|
売上総利益
|
4,716
|
5,797
|
|
販売費及び一般管理費
|
1,793
|
1,615
|
|
営業利益
|
2,923
|
4,181
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息
|
1
|
1
|
|
受取配当金
|
0
|
10
|
|
受取保険金
|
0
|
44
|
|
持分法による投資利益
|
0
|
23
|
|
為替差益
|
38
|
17
|
|
保険解約返戻金
|
19
|
4
|
|
補助金収入
|
56
|
47
|
|
その他
|
12
|
55
|
|
営業外収益合計
|
127
|
205
|
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
373
|
415
|
|
持分法による投資損失
|
5
|
0
|
|
固定資産圧縮損
|
23
|
12
|
|
支払手数料
|
132
|
157
|
|
その他
|
15
|
4
|
|
営業外費用合計
|
549
|
590
|
|
経常利益
|
2,501
|
3,797
|
|
税金等調整前四半期純利益
|
2,501
|
3,797
|
|
法人税等
|
815
|
1,324
|
|
四半期純利益
|
1,685
|
2,472
|
|
非支配株主に帰属する四半期純利益
|
125
|
51
|
|
親会社株主に帰属する四半期純利益
|
1,560
|
2,420
|
四半期連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年06月期 Q2)
|
今期
(2023年06月期 Q2)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税金等調整前四半期純利益
|
2,501
|
3,797
|
|
減価償却費
|
1,533
|
1,401
|
|
固定資産圧縮損
|
23
|
12
|
|
のれん償却額
|
16
|
8
|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少）
|
△7
|
18
|
|
賞与引当金の増減額（△は減少）
|
△164
|
△184
|
|
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
|
△1
|
13
|
|
契約損失引当金の増減額（△は減少）
|
△113
|
6
|
|
完成工事補償引当金の増減額（△は減少）
|
△5
|
71
|
|
受取利息及び受取配当金
|
△1
|
△11
|
|
支払利息
|
373
|
415
|
|
為替差損益（△は益）
|
28
|
△31
|
|
持分法による投資損益（△は益）
|
5
|
△23
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
△358
|
9,466
|
|
契約資産の増減額（△は増加）
|
1,144
|
0
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加）
|
△525
|
△160
|
|
前渡金の増減額（△は増加）
|
2,417
|
△1,547
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
△297
|
△178
|
|
未払消費税等の増減額（△は減少）
|
△1,249
|
1,961
|
|
未払金の増減額（△は減少）
|
△84
|
△5
|
|
未成工事受入金の増減額（△は減少）
|
0
|
△480
|
|
契約負債の増減額（△は減少）
|
△390
|
406
|
|
その他
|
△552
|
34
|
|
小計
|
4,290
|
14,991
|
|
利息及び配当金の受取額
|
1
|
11
|
|
利息の支払額
|
△374
|
△442
|
|
法人税等の支払額
|
△324
|
△1,352
|
|
法人税等の還付額
|
666
|
2
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
4,259
|
13,210
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△7,974
|
△1,157
|
|
無形固定資産の取得による支出
|
△5
|
△430
|
|
関係会社株式の取得による支出
|
△56
|
0
|
|
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
|
0
|
△1,799
|
|
出資金の払込による支出
|
0
|
△314
|
|
その他
|
7
|
2
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△8,029
|
△3,698
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
短期借入金の純増減額（△は減少）
|
6,141
|
△11,433
|
|
リース債務の返済による支出
|
△142
|
△144
|
|
長期借入れによる収入
|
680
|
5,348
|
|
長期借入金の返済による支出
|
△2,257
|
△8,711
|
|
株式の発行による収入
|
9
|
0
|
|
自己株式の取得による支出
|
0
|
0
|
|
自己株式の売却による収入
|
0
|
11
|
|
配当金の支払額
|
△737
|
△715
|
|
非支配株主への配当金の支払額
|
△14
|
0
|
|
引出制限付預金の純増減額（△は増加）
|
29
|
10
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
3,708
|
△15,635
|
|
現金及び現金同等物に係る換算差額
|
196
|
44
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
135
|
△6,077
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
16,091
|
22,169
|
|
現金及び現金同等物の四半期末残高
|
18,504
|
16,091
|
四半期連結貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2022年06月期 FY)
|
今期
(2023年06月期 Q2)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
22,706
|
22,600
|
|
受取手形
|
480
|
147
|
|
売掛金
|
2,311
|
2,408
|
|
完成工事未収入金
|
393
|
245
|
|
契約資産
|
2,448
|
3,593
|
|
商品及び製品
|
277
|
317
|
|
仕掛品
|
109
|
43
|
|
未成工事支出金
|
101
|
65
|
|
不動産事業支出金
|
2,668
|
2,157
|
|
原材料及び貯蔵品
|
45
|
81
|
|
前渡金
|
2,517
|
4,927
|
|
その他
|
2,079
|
2,263
|
|
貸倒引当金
|
△13
|
△17
|
|
流動資産合計
|
36,126
|
38,834
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
|
建物及び構築物
|
3,930
|
3,910
|
|
減価償却累計額
|
△1,061
|
△937
|
|
減損損失累計額
|
△105
|
△94
|
|
建物及び構築物（純額）
|
2,764
|
2,878
|
|
機械装置及び運搬具
|
40,940
|
40,952
|
|
減価償却累計額
|
△10,705
|
△9,491
|
|
減損損失累計額
|
△15
|
△13
|
|
機械装置及び運搬具（純額）
|
30,220
|
31,447
|
|
工具、器具及び備品
|
259
|
235
|
|
減価償却累計額
|
△183
|
△169
|
|
工具、器具及び備品（純額）
|
76
|
65
|
|
土地
|
4,804
|
4,804
|
|
リース資産
|
2,271
|
2,265
|
|
減価償却累計額
|
△1,305
|
△1,218
|
|
減損損失累計額
|
△36
|
△32
|
|
リース資産（純額）
|
929
|
1,014
|
|
建設仮勘定
|
9,260
|
985
|
|
有形固定資産合計
|
48,055
|
41,196
|
|
無形固定資産
|
|
|
|
のれん
|
608
|
624
|
|
契約関連無形資産
|
5,706
|
5,807
|
|
その他
|
629
|
660
|
|
無形固定資産合計
|
6,943
|
7,092
|
|
投資その他の資産
|
|
|
|
投資有価証券
|
571
|
579
|
|
関係会社株式
|
1,039
|
1,019
|
|
繰延税金資産
|
2,601
|
2,856
|
|
その他
|
2,885
|
2,735
|
|
貸倒引当金
|
△53
|
△57
|
|
投資その他の資産合計
|
7,043
|
7,133
|
|
固定資産合計
|
62,043
|
55,422
|
|
資産合計
|
98,169
|
94,256
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
支払手形及び買掛金
|
891
|
844
|
|
工事未払金
|
1,370
|
1,356
|
|
短期借入金
|
17,415
|
12,133
|
|
１年内返済予定の長期借入金
|
4,057
|
3,880
|
|
リース債務
|
284
|
288
|
|
未払法人税等
|
374
|
142
|
|
契約負債
|
89
|
480
|
|
賞与引当金
|
27
|
191
|
|
契約損失引当金
|
139
|
265
|
|
完成工事補償引当金
|
1
|
7
|
|
その他
|
558
|
1,993
|
|
流動負債合計
|
25,211
|
21,584
|
|
固定負債
|
|
|
|
長期借入金
|
42,223
|
42,870
|
|
リース債務
|
1,799
|
1,937
|
|
繰延税金負債
|
808
|
764
|
|
資産除去債務
|
1,480
|
1,473
|
|
契約損失引当金
|
82
|
71
|
|
退職給付に係る負債
|
294
|
295
|
|
その他
|
18
|
19
|
|
固定負債合計
|
46,709
|
47,432
|
|
負債合計
|
71,920
|
69,017
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
21
|
17
|
|
資本剰余金
|
13,577
|
13,573
|
|
利益剰余金
|
12,412
|
11,589
|
|
自己株式
|
0
|
0
|
|
株主資本合計
|
26,011
|
25,179
|
|
その他の包括利益累計額
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金
|
3
|
3
|
|
繰延ヘッジ損益
|
4
|
△73
|
|
為替換算調整勘定
|
129
|
96
|
|
その他の包括利益累計額合計
|
136
|
27
|
|
非支配株主持分
|
101
|
32
|
|
純資産合計
|
26,249
|
25,239
|
|
負債純資産合計
|
98,169
|
94,256
|
