建設業
<5074> テスホールディングス 財務情報
2023年08月14日発表
2023年06月期
財務諸表
連結包括利益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年06月期 FY)
|
今期
(2023年06月期 FY)
|
|
当期純利益
|
3,794
|
2,759
|
|
その他の包括利益
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金
|
4
|
0
|
|
繰延ヘッジ損益
|
68
|
122
|
|
為替換算調整勘定
|
△31
|
96
|
|
持分法適用会社に対する持分相当額
|
99
|
25
|
|
その他の包括利益合計
|
141
|
244
|
|
包括利益
|
3,935
|
3,004
|
|
（内訳）
|
|
|
|
親会社株主に係る包括利益
|
3,760
|
2,961
|
|
非支配株主に係る包括利益
|
175
|
42
|
連結損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年06月期 FY)
|
今期
(2023年06月期 FY)
|
|
売上高
|
34,415
|
34,945
|
|
売上原価
|
23,803
|
26,489
|
|
売上総利益
|
10,611
|
8,455
|
|
販売費及び一般管理費
|
3,746
|
3,309
|
|
営業利益
|
6,864
|
5,146
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息
|
3
|
5
|
|
受取配当金
|
0
|
11
|
|
持分法による投資利益
|
0
|
68
|
|
受取保険金
|
3
|
189
|
|
補助金収入
|
523
|
148
|
|
保険返戻金
|
25
|
59
|
|
為替差益
|
91
|
138
|
|
匿名組合投資利益
|
93
|
21
|
|
その他
|
70
|
76
|
|
営業外収益合計
|
810
|
718
|
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
757
|
778
|
|
支払手数料
|
792
|
321
|
|
固定資産圧縮損
|
468
|
79
|
|
貸倒引当金繰入額
|
0
|
0
|
|
持分法による投資損失
|
27
|
0
|
|
その他
|
110
|
30
|
|
営業外費用合計
|
2,157
|
1,210
|
|
経常利益
|
5,518
|
4,654
|
|
特別損失
|
|
|
|
投資有価証券評価損
|
166
|
343
|
|
特別損失合計
|
166
|
343
|
|
税金等調整前当期純利益
|
5,351
|
4,310
|
|
法人税、住民税及び事業税
|
1,356
|
944
|
|
法人税等調整額
|
201
|
606
|
|
法人税等合計
|
1,557
|
1,550
|
|
当期純利益
|
3,794
|
2,759
|
|
非支配株主に帰属する当期純利益
|
201
|
64
|
|
親会社株主に帰属する当期純利益
|
3,592
|
2,695
|
連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年06月期 FY)
|
今期
(2023年06月期 FY)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税金等調整前当期純利益
|
5,351
|
4,310
|
|
減価償却費
|
3,127
|
2,850
|
|
固定資産圧縮損
|
468
|
79
|
|
のれん償却額
|
32
|
24
|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少）
|
△13
|
△19
|
|
賞与引当金の増減額（△は減少）
|
96
|
△4
|
|
契約損失引当金の増減額（△は減少）
|
△336
|
274
|
|
完成工事補償引当金の増減額（△は減少）
|
23
|
△19
|
|
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
|
35
|
37
|
|
受取利息及び受取配当金
|
△4
|
△16
|
|
支払利息
|
757
|
778
|
|
為替差損益（△は益）
|
51
|
△164
|
|
持分法による投資損益（△は益）
|
27
|
△68
|
|
投資有価証券評価損益（△は益）
|
166
|
343
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
386
|
13,741
|
|
契約資産の増減額（△は増加）
|
2,364
|
△3,593
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加）
|
2,661
|
△103
|
|
前渡金の増減額（△は増加）
|
861
|
△1,826
|
|
立替金の増減額（△は増加）
|
267
|
△111
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
△1,023
|
△309
|
|
未払消費税等の増減額（△は減少）
|
△1,016
|
1,191
|
|
未成工事受入金の増減額（△は減少）
|
0
|
△480
|
|
契約負債の増減額（△は減少）
|
90
|
478
|
|
長期預り金の増減額（△は減少）
|
483
|
0
|
|
その他
|
188
|
207
|
|
小計
|
15,049
|
17,602
|
|
利息及び配当金の受取額
|
4
|
16
|
|
利息の支払額
|
△756
|
△806
|
|
法人税等の支払額
|
△1,133
|
△2,167
|
|
法人税等の還付額
|
664
|
2
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
13,827
|
14,646
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△14,806
|
△2,102
|
|
無形固定資産の取得による支出
|
△1,120
|
△1,277
|
|
投資有価証券の取得による支出
|
0
|
△92
|
|
投資有価証券の償還による収入
|
0
|
200
|
|
投資事業組合からの分配による収入
|
78
|
7
|
|
関係会社株式の取得による支出
|
△56
|
△833
|
|
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
|
0
|
△1,799
|
|
出資金の払込による支出
|
△123
|
△314
|
|
その他
|
△1
|
△2
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△16,029
|
△6,215
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
短期借入金の純増減額（△は減少）
|
△1,173
|
△7,127
|
|
リース債務の返済による支出
|
△542
|
△301
|
|
長期借入れによる収入
|
4,372
|
6,842
|
|
長期借入金の返済による支出
|
△6,911
|
△10,689
|
|
株式の発行による収入
|
18
|
31
|
|
自己株式の売却による収入
|
0
|
16
|
|
配当金の支払額
|
△737
|
△715
|
|
非支配株主への配当金の支払額
|
△117
|
△88
|
|
引出制限付預金の純増減額（△は増加）
|
△101
|
△364
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
△5,192
|
△12,397
|
|
現金及び現金同等物に係る換算差額
|
50
|
165
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
△7,342
|
△3,800
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
18,369
|
22,169
|
|
現金及び現金同等物の期末残高
|
11,026
|
18,369
|
連結貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2022年06月期 FY)
|
今期
(2023年06月期 FY)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
15,359
|
22,600
|
|
受取手形
|
423
|
147
|
|
売掛金
|
1,829
|
2,408
|
|
完成工事未収入金
|
173
|
245
|
|
契約資産
|
1,228
|
3,593
|
|
商品及び製品
|
237
|
317
|
|
仕掛品
|
56
|
43
|
|
未成工事支出金
|
113
|
65
|
|
不動産事業支出金
|
1,628
|
2,157
|
|
原材料及び貯蔵品
|
155
|
81
|
|
前渡金
|
4,067
|
4,927
|
|
その他
|
2,114
|
2,263
|
|
貸倒引当金
|
△6
|
△17
|
|
流動資産合計
|
27,381
|
38,834
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
|
建物及び構築物
|
3,578
|
3,910
|
|
減価償却累計額
|
△977
|
△937
|
|
減損損失累計額
|
△98
|
△94
|
|
建物及び構築物（純額）
|
2,503
|
2,878
|
|
機械装置及び運搬具
|
39,383
|
40,952
|
|
減価償却累計額
|
△10,566
|
△9,491
|
|
減損損失累計額
|
△14
|
△13
|
|
機械装置及び運搬具（純額）
|
28,802
|
31,447
|
|
工具、器具及び備品
|
265
|
235
|
|
減価償却累計額
|
△189
|
△169
|
|
工具、器具及び備品（純額）
|
76
|
65
|
|
土地
|
4,749
|
4,804
|
|
リース資産
|
2,275
|
2,265
|
|
減価償却累計額
|
△1,392
|
△1,218
|
|
減損損失累計額
|
△34
|
△32
|
|
リース資産（純額）
|
848
|
1,014
|
|
建設仮勘定
|
14,044
|
985
|
|
有形固定資産合計
|
51,023
|
41,196
|
|
無形固定資産
|
|
|
|
のれん
|
591
|
624
|
|
契約関連無形資産
|
6,727
|
5,807
|
|
その他
|
612
|
660
|
|
無形固定資産合計
|
7,932
|
7,092
|
|
投資その他の資産
|
|
|
|
投資有価証券
|
421
|
579
|
|
関係会社株式
|
1,141
|
1,019
|
|
繰延税金資産
|
2,626
|
2,856
|
|
その他
|
3,617
|
2,735
|
|
貸倒引当金
|
△54
|
△57
|
|
投資その他の資産合計
|
7,751
|
7,133
|
|
固定資産合計
|
66,707
|
55,422
|
|
資産合計
|
94,089
|
94,256
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
支払手形及び買掛金
|
761
|
844
|
|
工事未払金
|
1,090
|
1,356
|
|
短期借入金
|
10,100
|
12,133
|
|
１年内返済予定の長期借入金
|
3,888
|
3,880
|
|
リース債務
|
281
|
288
|
|
未払法人税等
|
863
|
142
|
|
契約負債
|
570
|
480
|
|
賞与引当金
|
287
|
191
|
|
契約損失引当金
|
0
|
265
|
|
完成工事補償引当金
|
31
|
7
|
|
その他
|
1,133
|
1,993
|
|
流動負債合計
|
19,009
|
21,584
|
|
固定負債
|
|
|
|
長期借入金
|
41,392
|
42,870
|
|
リース債務
|
2,255
|
1,937
|
|
繰延税金負債
|
774
|
764
|
|
資産除去債務
|
1,449
|
1,473
|
|
長期預り金
|
483
|
0
|
|
契約損失引当金
|
0
|
71
|
|
退職給付に係る負債
|
330
|
295
|
|
その他
|
53
|
19
|
|
固定負債合計
|
46,740
|
47,432
|
|
負債合計
|
65,749
|
69,017
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
26
|
17
|
|
資本剰余金
|
13,582
|
13,573
|
|
利益剰余金
|
14,444
|
11,589
|
|
自己株式
|
0
|
0
|
|
株主資本合計
|
28,053
|
25,179
|
|
その他の包括利益累計額
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金
|
7
|
3
|
|
繰延ヘッジ損益
|
△4
|
△73
|
|
為替換算調整勘定
|
191
|
96
|
|
その他の包括利益累計額合計
|
194
|
27
|
|
非支配株主持分
|
91
|
32
|
|
純資産合計
|
28,340
|
25,239
|
|
負債純資産合計
|
94,089
|
94,256
|
