2023年11月08日発表
2023年09月期
財務諸表
損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年09月期 FY)
|
今期
(2023年09月期 FY)
|
|
売上高
|
891
|
765
|
|
売上原価
|
69
|
36
|
|
売上総利益
|
822
|
728
|
|
販売費及び一般管理費
|
1,071
|
1,033
|
|
営業損失（△）
|
△250
|
△305
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息
|
0
|
0
|
|
貸倒引当金戻入額
|
0
|
0
|
|
助成金収入
|
0
|
2
|
|
受取補償金
|
0
|
1
|
|
法人税等還付加算金
|
0
|
0
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
営業外収益合計
|
0
|
4
|
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
0
|
0
|
|
貸倒引当金繰入額
|
1
|
0
|
|
中途解約違約金
|
0
|
0
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
営業外費用合計
|
2
|
0
|
|
経常損失（△）
|
△252
|
△301
|
|
特別利益
|
|
|
|
新株予約権戻入益
|
0
|
0
|
|
特別利益合計
|
0
|
0
|
|
特別損失
|
|
|
|
固定資産除却損
|
0
|
0
|
|
関係会社株式評価損
|
9
|
0
|
|
特別損失合計
|
9
|
0
|
|
税引前当期純損失（△）
|
△261
|
△301
|
|
法人税、住民税及び事業税
|
0
|
0
|
|
法人税等還付税額
|
0
|
△1
|
|
法人税等調整額
|
4
|
12
|
|
法人税等合計
|
5
|
11
|
|
当期純損失（△）
|
△267
|
△313
|
キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年09月期 FY)
|
今期
(2023年09月期 FY)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税引前当期純損失（△）
|
△261
|
△301
|
|
減価償却費
|
12
|
7
|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少）
|
1
|
△1
|
|
賞与引当金の増減額（△は減少）
|
0
|
△2
|
|
受取利息及び受取配当金
|
△1
|
△1
|
|
助成金収入
|
0
|
△3
|
|
支払利息
|
0
|
0
|
|
関係会社株式評価損
|
9
|
0
|
|
新株予約権戻入益
|
△1
|
0
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
△11
|
△17
|
|
未収入金の増減額（△は増加）
|
△27
|
△13
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
0
|
0
|
|
未払金の増減額（△は減少）
|
18
|
56
|
|
未払又は未収消費税等の増減額
|
△6
|
2
|
|
前受金の増減額（△は減少）
|
9
|
3
|
|
預り金の増減額（△は減少）
|
1
|
6
|
|
その他
|
17
|
△18
|
|
小計
|
△234
|
△275
|
|
利息及び配当金の受取額
|
0
|
0
|
|
利息の支払額
|
△1
|
△1
|
|
助成金の受取額
|
0
|
2
|
|
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
|
△1
|
2
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△234
|
△270
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△112
|
△1
|
|
子会社株式の取得による支出
|
△30
|
0
|
|
敷金及び保証金の差入による支出
|
△25
|
0
|
|
関係会社貸付けによる支出
|
△10
|
0
|
|
関係会社貸付金の回収による収入
|
3
|
3
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△173
|
3
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
長期借入金の返済による支出
|
△4
|
△1
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
△4
|
△1
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
△409
|
△268
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
1,563
|
1,830
|
|
現金及び現金同等物の期末残高
|
1,154
|
1,563
|
貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2022年09月期 FY)
|
今期
(2023年09月期 FY)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
1,154
|
1,563
|
|
売掛金
|
35
|
25
|
|
前渡金
|
0
|
0
|
|
未収入金
|
62
|
36
|
|
前払費用
|
17
|
14
|
|
１年内回収予定の関係会社長期貸付金
|
6
|
0
|
|
その他
|
2
|
0
|
|
貸倒引当金
|
△1
|
△1
|
|
流動資産合計
|
1,279
|
1,639
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
|
建物
|
113
|
10
|
|
減価償却累計額
|
△5
|
△2
|
|
建物（純額）
|
108
|
9
|
|
工具、器具及び備品
|
17
|
10
|
|
減価償却累計額
|
△11
|
△8
|
|
工具、器具及び備品（純額）
|
7
|
2
|
|
有形固定資産合計
|
116
|
11
|
|
無形固定資産
|
|
|
|
ソフトウエア
|
1
|
7
|
|
無形固定資産合計
|
1
|
7
|
|
投資その他の資産
|
|
|
|
関係会社株式
|
30
|
9
|
|
関係会社長期貸付金
|
1
|
0
|
|
差入保証金
|
2
|
2
|
|
敷金
|
33
|
13
|
|
長期前払費用
|
4
|
6
|
|
貸倒引当金
|
△2
|
0
|
|
投資その他の資産合計
|
70
|
31
|
|
固定資産合計
|
188
|
50
|
|
資産合計
|
1,468
|
1,689
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
買掛金
|
2
|
1
|
|
１年内返済予定の長期借入金
|
3
|
3
|
|
未払金
|
102
|
84
|
|
未払費用
|
19
|
14
|
|
未払法人税等
|
0
|
2
|
|
未払消費税等
|
0
|
5
|
|
前受金
|
17
|
8
|
|
預り金
|
19
|
17
|
|
賞与引当金
|
16
|
16
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
流動負債合計
|
182
|
154
|
|
固定負債
|
|
|
|
長期借入金
|
112
|
116
|
|
資産除去債務
|
18
|
4
|
|
繰延税金負債
|
5
|
1
|
|
長期預り保証金
|
18
|
19
|
|
固定負債合計
|
155
|
141
|
|
負債合計
|
337
|
296
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
50
|
281
|
|
資本剰余金
|
|
|
|
資本準備金
|
276
|
276
|
|
その他資本剰余金
|
227
|
0
|
|
資本剰余金合計
|
503
|
276
|
|
利益剰余金
|
|
|
|
その他利益剰余金
|
|
|
|
繰越利益剰余金
|
939
|
1,205
|
|
利益剰余金合計
|
939
|
1,205
|
|
自己株式
|
△363
|
△370
|
|
株主資本合計
|
1,130
|
1,393
|
|
新株予約権
|
0
|
0
|
|
純資産合計
|
1,130
|
1,393
|
|
負債純資産合計
|
1,468
|
1,689
|
