2023年08月10日発表
2023年12月期
財務諸表
四半期連結包括利益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年12月期 Q2)
|
今期
(2023年12月期 Q2)
|
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四半期純損失（△）
|
△936
|
△830
|
|
その他の包括利益
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金
|
32
|
53
|
|
為替換算調整勘定
|
△1
|
0
|
|
持分法適用会社に対する持分相当額
|
6
|
6
|
|
その他の包括利益合計
|
38
|
59
|
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四半期包括利益
|
△898
|
△770
|
|
（内訳）
|
|
|
|
親会社株主に係る四半期包括利益
|
△898
|
△770
|
|
非支配株主に係る四半期包括利益
|
△1
|
△1
|
四半期連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年12月期 Q2)
|
今期
(2023年12月期 Q2)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税金等調整前四半期純損失（△）
|
△924
|
△813
|
|
減価償却費
|
56
|
23
|
|
社債発行費
|
119
|
0
|
|
棚卸資産評価損
|
17
|
0
|
|
受取利息
|
△1
|
△1
|
|
支払利息
|
4
|
0
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
345
|
49
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加）
|
△669
|
△236
|
|
前渡金の増減額（△は増加）
|
237
|
304
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
△492
|
58
|
|
未払金の増減額（△は減少）
|
△228
|
△98
|
|
未払又は未収消費税等の増減額
|
66
|
△4
|
|
その他
|
48
|
△56
|
|
小計
|
△1,417
|
△770
|
|
利息及び配当金の受取額
|
0
|
0
|
|
利息の支払額
|
△4
|
△1
|
|
法人税等の支払額
|
△6
|
△4
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△1,425
|
△774
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△20
|
△59
|
|
無形固定資産の取得による支出
|
△34
|
△99
|
|
投資有価証券の取得による支出
|
0
|
△20
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△53
|
△178
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
短期借入金の増減額（△は減少）
|
△290
|
0
|
|
株式の発行による収入
|
309
|
0
|
|
新株予約権の行使による株式の発行による収入
|
41
|
13
|
|
転換社債型新株予約権付社債の発行による収入
|
1,270
|
0
|
|
新株予約権の発行による収入
|
8
|
0
|
|
非支配株主からの払込みによる収入
|
0
|
1
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
1,339
|
14
|
|
現金及び現金同等物に係る換算差額
|
0
|
0
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
△138
|
△937
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
1,823
|
2,759
|
|
現金及び現金同等物の四半期末残高
|
1,218
|
1,823
|
四半期連結損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年12月期 Q2)
|
今期
(2023年12月期 Q2)
|
|
売上高
|
524
|
1,031
|
|
売上原価
|
534
|
927
|
|
売上総利益
|
△10
|
103
|
|
販売費及び一般管理費
|
871
|
977
|
|
営業損失（△）
|
△881
|
△875
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息
|
0
|
0
|
|
為替差益
|
33
|
37
|
|
持分法による投資利益
|
0
|
0
|
|
助成金収入
|
76
|
22
|
|
その他
|
2
|
2
|
|
営業外収益合計
|
113
|
63
|
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
4
|
0
|
|
持分法による投資損失
|
0
|
1
|
|
社債発行費
|
119
|
0
|
|
その他
|
32
|
0
|
|
営業外費用合計
|
155
|
1
|
|
経常損失（△）
|
△924
|
△813
|
|
税金等調整前四半期純損失（△）
|
△924
|
△813
|
|
法人税、住民税及び事業税
|
2
|
2
|
|
法人税等調整額
|
9
|
14
|
|
法人税等合計
|
12
|
16
|
|
四半期純損失（△）
|
△936
|
△830
|
|
非支配株主に帰属する四半期純損失（△）
|
△1
|
△1
|
|
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）
|
△936
|
△830
|
四半期連結貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2022年12月期 FY)
|
今期
(2023年12月期 Q2)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
1,218
|
1,356
|
|
売掛金
|
45
|
390
|
|
仕掛品
|
510
|
304
|
|
原材料
|
1,339
|
894
|
|
その他
|
315
|
627
|
|
流動資産合計
|
3,430
|
3,572
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
62
|
57
|
|
無形固定資産
|
207
|
216
|
|
投資その他の資産
|
|
|
|
投資有価証券
|
829
|
775
|
|
その他
|
384
|
353
|
|
投資その他の資産合計
|
1,213
|
1,129
|
|
固定資産合計
|
1,483
|
1,403
|
|
資産合計
|
4,913
|
4,976
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
買掛金
|
100
|
591
|
|
短期借入金
|
710
|
1,000
|
|
その他
|
202
|
412
|
|
流動負債合計
|
1,013
|
2,003
|
|
固定負債
|
|
|
|
転換社債型新株予約権付社債
|
1,389
|
0
|
|
繰延税金負債
|
58
|
34
|
|
固定負債合計
|
1,447
|
34
|
|
負債合計
|
2,461
|
2,037
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
222
|
17
|
|
資本剰余金
|
5,556
|
5,350
|
|
利益剰余金
|
△3,530
|
△2,595
|
|
自己株式
|
△1
|
△1
|
|
株主資本合計
|
2,248
|
2,773
|
|
その他の包括利益累計額
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金
|
98
|
66
|
|
為替換算調整勘定
|
8
|
2
|
|
その他の包括利益累計額合計
|
107
|
69
|
|
新株予約権
|
93
|
91
|
|
非支配株主持分
|
3
|
3
|
|
純資産合計
|
2,452
|
2,938
|
|
負債純資産合計
|
4,913
|
4,976
|
