2024年02月14日発表
2023年12月期
財務諸表
連結包括利益計算書
(単位：百万円)
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今期
(2023年12月期 FY)
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当期純損失（△）
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△2,545
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その他の包括利益
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その他有価証券評価差額金
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△67
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為替換算調整勘定
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2
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持分法適用会社に対する持分相当額
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3
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その他の包括利益合計
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△61
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包括利益
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△2,605
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（内訳）
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親会社株主に係る包括利益
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△2,604
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非支配株主に係る包括利益
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△2
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連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
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今期
(2023年12月期 FY)
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営業活動によるキャッシュ・フロー
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税金等調整前当期純損失（△）
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△2,533
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減価償却費
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118
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社債発行費
|
119
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投資有価証券評価損益（△は益）
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431
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棚卸資産評価損
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168
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受取利息
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△1
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支払利息
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9
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売上債権の増減額（△は増加）
|
251
|
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棚卸資産の増減額（△は増加）
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△1,210
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前渡金の増減額（△は増加）
|
266
|
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仕入債務の増減額（△は減少）
|
△274
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未払金の増減額（△は減少）
|
△216
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未払又は未収消費税等の増減額
|
16
|
|
その他
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292
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小計
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△2,559
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利息及び配当金の受取額
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0
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利息の支払額
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△10
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法人税等の支払額
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△6
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営業活動によるキャッシュ・フロー
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△2,573
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投資活動によるキャッシュ・フロー
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有形固定資産の取得による支出
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△41
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無形固定資産の取得による支出
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△55
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投資有価証券の取得による支出
|
0
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投資有価証券の売却による収入
|
0
|
|
その他
|
0
|
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投資活動によるキャッシュ・フロー
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△95
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財務活動によるキャッシュ・フロー
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短期借入金の純増減額（△は減少）
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△105
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株式の発行による収入
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1,595
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新株予約権の行使による株式の発行による収入
|
41
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転換社債型新株予約権付社債の発行による収入
|
1,270
|
|
新株予約権の発行による収入
|
8
|
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非支配株主からの払込みによる収入
|
0
|
|
非支配株主への分配金の支払額
|
△2
|
|
その他
|
0
|
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財務活動によるキャッシュ・フロー
|
2,809
|
|
現金及び現金同等物に係る換算差額
|
0
|
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現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
143
|
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現金及び現金同等物の期首残高
|
1,356
|
|
現金及び現金同等物の期末残高
|
1,499
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連結損益計算書
(単位：百万円)
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今期
(2023年12月期 FY)
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売上高
|
896
|
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売上原価
|
1,131
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|
売上総利益又は売上総損失（△）
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△236
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販売費及び一般管理費
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1,836
|
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営業損失（△）
|
△2,072
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|
営業外収益
|
|
|
受取利息
|
0
|
|
為替差益
|
31
|
|
助成金収入
|
131
|
|
その他
|
6
|
|
営業外収益合計
|
169
|
|
営業外費用
|
|
|
支払利息
|
9
|
|
持分法による投資損失
|
10
|
|
株式交付費
|
60
|
|
社債発行費
|
119
|
|
その他
|
2
|
|
営業外費用合計
|
201
|
|
経常損失（△）
|
△2,103
|
|
特別利益
|
|
|
新株予約権戻入益
|
1
|
|
特別利益合計
|
1
|
|
特別損失
|
|
|
投資有価証券評価損
|
431
|
|
特別損失合計
|
431
|
|
税金等調整前当期純損失（△）
|
△2,533
|
|
法人税、住民税及び事業税
|
5
|
|
法人税等調整額
|
6
|
|
法人税等合計
|
11
|
|
当期純損失（△）
|
△2,545
|
|
非支配株主に帰属する当期純損失（△）
|
△2
|
|
親会社株主に帰属する当期純損失（△）
|
△2,544
|
連結貸借対照表
(単位：百万円)
|
今期
(2023年12月期 FY)
|
|
資産の部
|
|
|
流動資産
|
|
|
現金及び預金
|
1,499
|
|
売掛金
|
139
|
|
商品
|
491
|
|
仕掛品
|
572
|
|
原材料
|
1,175
|
|
前渡金
|
96
|
|
その他
|
227
|
|
流動資産合計
|
4,203
|
|
固定資産
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
建物（純額）
|
8
|
|
工具、器具及び備品（純額）
|
59
|
|
有形固定資産合計
|
68
|
|
無形固定資産
|
|
|
ソフトウエア
|
201
|
|
その他
|
7
|
|
無形固定資産合計
|
208
|
|
投資その他の資産
|
|
|
投資有価証券
|
241
|
|
長期貸付金
|
321
|
|
その他
|
50
|
|
投資その他の資産合計
|
614
|
|
固定資産合計
|
891
|
|
資産合計
|
5,094
|
|
負債の部
|
|
|
流動負債
|
|
|
買掛金
|
317
|
|
短期借入金
|
895
|
|
未払金
|
161
|
|
未払法人税等
|
43
|
|
契約負債
|
100
|
|
その他
|
85
|
|
流動負債合計
|
1,603
|
|
固定負債
|
|
|
転換社債型新株予約権付社債
|
1,215
|
|
繰延税金負債
|
11
|
|
固定負債合計
|
1,227
|
|
負債合計
|
2,830
|
|
純資産の部
|
|
|
株主資本
|
|
|
資本金
|
971
|
|
資本剰余金
|
6,304
|
|
利益剰余金
|
△5,138
|
|
自己株式
|
△1
|
|
株主資本合計
|
2,138
|
|
その他の包括利益累計額
|
|
|
その他有価証券評価差額金
|
0
|
|
為替換算調整勘定
|
9
|
|
その他の包括利益累計額合計
|
9
|
|
新株予約権
|
115
|
|
非支配株主持分
|
1
|
|
純資産合計
|
2,264
|
|
負債純資産合計
|
5,094
|
