2025年08月14日発表
2025年12月期
財務諸表
四半期連結包括利益計算書
(単位：百万円)
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今期
(2025年12月期 Q2)
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中間純損失（△）
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△272
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その他の包括利益
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為替換算調整勘定
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0
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持分法適用会社に対する持分相当額
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△10
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その他の包括利益合計
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△10
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中間包括利益
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△281
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（内訳）
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親会社株主に係る中間包括利益
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△281
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非支配株主に係る中間包括利益
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△1
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四半期連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
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今期
(2025年12月期 Q2)
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営業活動によるキャッシュ・フロー
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税金等調整前中間純損失（△）
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△271
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減価償却費
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42
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社債発行費
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70
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貸倒引当金の増減額（△は減少）
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141
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棚卸資産評価損
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3
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受取利息
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△2
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支払利息
|
13
|
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社債利息
|
14
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不正関連損失
|
225
|
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売上債権の増減額（△は増加）
|
366
|
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棚卸資産の増減額（△は増加）
|
188
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前渡金の増減額（△は増加）
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△108
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仕入債務の増減額（△は減少）
|
△59
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未払金の増減額（△は減少）
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△461
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未払又は未収消費税等の増減額
|
91
|
|
その他
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△19
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小計
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241
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利息及び配当金の受取額
|
1
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利息の支払額
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△17
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不正に関連する支払額
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△167
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法人税等の支払額
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△3
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営業活動によるキャッシュ・フロー
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57
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投資活動によるキャッシュ・フロー
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有形固定資産の取得による支出
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△7
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無形固定資産の取得による支出
|
0
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投資有価証券の取得による支出
|
0
|
|
その他
|
0
|
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投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△7
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財務活動によるキャッシュ・フロー
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短期借入金の増減額（△は減少）
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△905
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長期借入れによる収入
|
0
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新株予約権の行使による株式の発行による収入
|
0
|
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転換社債型新株予約権付社債の発行による収入
|
1,429
|
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非支配株主からの払込みによる収入
|
0
|
|
その他
|
△2
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財務活動によるキャッシュ・フロー
|
522
|
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現金及び現金同等物に係る換算差額
|
△2
|
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現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
572
|
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現金及び現金同等物の期首残高
|
1,770
|
|
現金及び現金同等物の中間期末残高
|
1,816
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四半期連結損益計算書
(単位：百万円)
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今期
(2025年12月期 Q2)
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売上高
|
975
|
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売上原価
|
891
|
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売上総利益
|
84
|
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販売費及び一般管理費
|
838
|
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営業損失（△）
|
△755
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|
営業外収益
|
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|
受取利息
|
1
|
|
持分法による投資利益
|
0
|
|
助成金収入
|
815
|
|
その他
|
35
|
|
営業外収益合計
|
851
|
|
営業外費用
|
|
|
支払利息
|
13
|
|
社債利息
|
14
|
|
持分法による投資損失
|
4
|
|
社債発行費
|
70
|
|
為替差損
|
37
|
|
その他
|
1
|
|
営業外費用合計
|
142
|
|
経常損失（△）
|
△46
|
|
特別利益
|
|
|
固定資産売却益
|
0
|
|
新株予約権戻入益
|
0
|
|
特別利益合計
|
0
|
|
特別損失
|
|
|
希望退職関連費用
|
0
|
|
不正関連損失
|
225
|
|
特別損失合計
|
225
|
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税金等調整前中間純損失（△）
|
△271
|
|
法人税、住民税及び事業税
|
1
|
|
法人税等調整額
|
0
|
|
法人税等合計
|
1
|
|
中間純損失（△）
|
△272
|
|
非支配株主に帰属する中間純損失（△）
|
△1
|
|
親会社株主に帰属する中間純損失（△）
|
△272
|
四半期連結貸借対照表
(単位：百万円)
|
今期
(2025年12月期 Q2)
|
|
資産の部
|
|
|
流動資産
|
|
|
現金及び預金
|
1,816
|
|
売掛金
|
124
|
|
商品及び製品
|
22
|
|
仕掛品
|
341
|
|
原材料
|
1,233
|
|
その他
|
329
|
|
流動資産合計
|
3,868
|
|
固定資産
|
|
|
有形固定資産
|
6
|
|
無形固定資産
|
70
|
|
投資その他の資産
|
|
|
投資有価証券
|
183
|
|
その他
|
483
|
|
貸倒引当金
|
△142
|
|
投資その他の資産合計
|
525
|
|
固定資産合計
|
602
|
|
資産合計
|
4,470
|
|
負債の部
|
|
|
流動負債
|
|
|
買掛金
|
132
|
|
短期借入金
|
415
|
|
その他
|
262
|
|
流動負債合計
|
811
|
|
固定負債
|
|
|
転換社債型新株予約権付社債
|
1,673
|
|
長期借入金
|
1,440
|
|
固定負債合計
|
3,113
|
|
負債合計
|
3,924
|
|
純資産の部
|
|
|
株主資本
|
|
|
資本金
|
322
|
|
資本剰余金
|
1,140
|
|
利益剰余金
|
△1,032
|
|
自己株式
|
△1
|
|
株主資本合計
|
430
|
|
その他の包括利益累計額
|
|
|
為替換算調整勘定
|
5
|
|
その他の包括利益累計額合計
|
5
|
|
新株予約権
|
109
|
|
非支配株主持分
|
0
|
|
純資産合計
|
546
|
|
負債純資産合計
|
4,470
|
