2023年05月12日発表
2023年03月期
財務諸表
キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年03月期 FY)
|
今期
(2023年03月期 FY)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税引前当期純損失（△）
|
△102
|
△32
|
|
減損損失
|
6
|
3
|
|
賞与引当金の増減額（△は減少）
|
△2
|
△2
|
|
退職給付引当金の増減額（△は減少）
|
△5
|
1
|
|
受取利息及び受取配当金
|
△1
|
△1
|
|
新株予約権戻入益
|
0
|
△30
|
|
為替差損益（△は益）
|
△1
|
△1
|
|
売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）
|
△14
|
△34
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加）
|
△49
|
49
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
△19
|
△30
|
|
前渡金の増減額（△は増加）
|
1
|
△12
|
|
未収入金の増減額（△は増加）
|
1
|
△1
|
|
未払金の増減額（△は減少）
|
△6
|
△5
|
|
その他
|
7
|
△15
|
|
小計
|
△178
|
△103
|
|
利息及び配当金の受取額
|
0
|
0
|
|
法人税等の支払額
|
△3
|
△3
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△180
|
△105
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△5
|
△5
|
|
無形固定資産の取得による支出
|
△2
|
0
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△6
|
△5
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
株式の発行による収入
|
99
|
0
|
|
自己株式の売却による収入
|
0
|
98
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
99
|
98
|
|
現金及び現金同等物に係る換算差額
|
0
|
0
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
△85
|
△9
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
309
|
318
|
|
現金及び現金同等物の期末残高
|
225
|
309
|
損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年03月期 FY)
|
今期
(2023年03月期 FY)
|
|
売上高
|
|
|
|
商品売上高
|
256
|
300
|
|
製品売上高
|
494
|
679
|
|
その他
|
243
|
238
|
|
売上高合計
|
994
|
1,219
|
|
売上原価
|
|
|
|
商品売上原価
|
|
|
|
商品期首棚卸高
|
7
|
8
|
|
当期商品仕入高
|
195
|
232
|
|
合計
|
202
|
241
|
|
商品他勘定振替高
|
0
|
0
|
|
商品期末棚卸高
|
5
|
7
|
|
商品売上原価
|
197
|
234
|
|
製品売上原価
|
|
|
|
製品期首棚卸高
|
11
|
5
|
|
当期製品製造原価
|
330
|
446
|
|
合計
|
341
|
451
|
|
製品他勘定振替高
|
0
|
1
|
|
製品期末棚卸高
|
14
|
11
|
|
製品売上原価
|
325
|
439
|
|
その他
|
96
|
89
|
|
売上原価合計
|
619
|
762
|
|
売上総利益
|
374
|
456
|
|
販売費及び一般管理費
|
|
|
|
広告宣伝費及び販売促進費
|
7
|
5
|
|
役員報酬
|
56
|
60
|
|
給料及び賞与
|
187
|
216
|
|
賞与引当金繰入額
|
16
|
18
|
|
退職給付費用
|
6
|
5
|
|
法定福利費
|
37
|
41
|
|
支払手数料
|
57
|
58
|
|
その他
|
103
|
106
|
|
販売費及び一般管理費合計
|
473
|
513
|
|
営業損失（△）
|
△99
|
△57
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息
|
0
|
0
|
|
受取配当金
|
0
|
0
|
|
保険配当金
|
0
|
0
|
|
為替差益
|
2
|
0
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
営業外収益合計
|
3
|
0
|
|
営業外費用
|
|
|
|
為替差損
|
0
|
1
|
|
株式交付費
|
1
|
0
|
|
営業外費用合計
|
1
|
1
|
|
経常損失（△）
|
△96
|
△58
|
|
特別利益
|
|
|
|
新株予約権戻入益
|
0
|
29
|
|
特別利益合計
|
0
|
29
|
|
特別損失
|
|
|
|
減損損失
|
6
|
3
|
|
特別損失合計
|
6
|
3
|
|
税引前当期純損失（△）
|
△102
|
△32
|
|
法人税、住民税及び事業税
|
1
|
2
|
|
当期純損失（△）
|
△104
|
△34
|
貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2022年03月期 FY)
|
今期
(2023年03月期 FY)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
225
|
309
|
|
売掛金及び契約資産
|
168
|
155
|
|
商品及び製品
|
20
|
18
|
|
仕掛品
|
0
|
0
|
|
原材料
|
227
|
180
|
|
前渡金
|
10
|
12
|
|
前払費用
|
8
|
8
|
|
その他
|
3
|
20
|
|
流動資産合計
|
664
|
705
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
|
工具、器具及び備品
|
9
|
9
|
|
減価償却累計額
|
△10
|
△10
|
|
工具、器具及び備品（純額）
|
0
|
0
|
|
有形固定資産合計
|
0
|
0
|
|
投資その他の資産
|
|
|
|
投資有価証券
|
1
|
1
|
|
敷金及び保証金
|
47
|
48
|
|
投資その他の資産合計
|
49
|
49
|
|
固定資産合計
|
49
|
49
|
|
資産合計
|
713
|
755
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
買掛金
|
67
|
86
|
|
未払金
|
6
|
11
|
|
未払費用
|
5
|
6
|
|
未払法人税等
|
1
|
2
|
|
前受金
|
105
|
97
|
|
預り金
|
1
|
2
|
|
賞与引当金
|
17
|
19
|
|
製品保証引当金
|
0
|
0
|
|
その他
|
6
|
19
|
|
流動負債合計
|
213
|
246
|
|
固定負債
|
|
|
|
退職給付引当金
|
27
|
32
|
|
資産除去債務
|
8
|
8
|
|
固定負債合計
|
36
|
40
|
|
負債合計
|
250
|
287
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
100
|
100
|
|
資本剰余金
|
|
|
|
その他資本剰余金
|
523
|
424
|
|
資本剰余金合計
|
523
|
424
|
|
利益剰余金
|
|
|
|
その他利益剰余金
|
|
|
|
繰越利益剰余金
|
△138
|
△34
|
|
利益剰余金合計
|
△138
|
△34
|
|
自己株式
|
△23
|
△23
|
|
株主資本合計
|
463
|
467
|
|
純資産合計
|
463
|
467
|
|
負債純資産合計
|
713
|
755
|
