サービス業
<7353> ＫＩＹＯラーニング 財務情報
2023年08月14日発表
2023年12月期
財務諸表
四半期損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年12月期 Q2)
|
今期
(2023年12月期 Q2)
|
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売上高
|
1,703
|
1,252
|
|
売上原価
|
246
|
199
|
|
売上総利益
|
1,456
|
1,053
|
|
販売費及び一般管理費
|
1,583
|
1,455
|
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営業損失（△）
|
△127
|
△403
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息
|
0
|
0
|
|
受取配当金
|
0
|
0
|
|
還付加算金
|
0
|
0
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
営業外収益合計
|
0
|
0
|
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
2
|
2
|
|
投資事業組合運用損
|
1
|
0
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
営業外費用合計
|
4
|
2
|
|
経常損失（△）
|
△132
|
△406
|
|
税引前四半期純損失（△）
|
△132
|
△406
|
|
法人税等
|
1
|
35
|
|
四半期純損失（△）
|
△133
|
△441
|
四半期貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2022年12月期 FY)
|
今期
(2023年12月期 Q2)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
2,855
|
2,787
|
|
売掛金
|
53
|
51
|
|
コンテンツ資産
|
128
|
127
|
|
貯蔵品
|
0
|
0
|
|
その他
|
109
|
69
|
|
流動資産合計
|
3,146
|
3,035
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
63
|
68
|
|
無形固定資産
|
210
|
182
|
|
投資その他の資産
|
122
|
119
|
|
固定資産合計
|
396
|
370
|
|
資産合計
|
3,543
|
3,406
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
短期借入金
|
450
|
450
|
|
１年内返済予定の長期借入金
|
34
|
47
|
|
未払法人税等
|
7
|
2
|
|
前受金
|
1,921
|
1,590
|
|
その他
|
276
|
318
|
|
流動負債合計
|
2,690
|
2,409
|
|
固定負債
|
|
|
|
長期借入金
|
4
|
19
|
|
その他
|
9
|
12
|
|
固定負債合計
|
13
|
31
|
|
負債合計
|
2,704
|
2,440
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
803
|
800
|
|
資本剰余金
|
794
|
791
|
|
利益剰余金
|
△759
|
△627
|
|
自己株式
|
△1
|
△1
|
|
株主資本合計
|
838
|
965
|
|
純資産合計
|
838
|
965
|
|
負債純資産合計
|
3,543
|
3,406
|
四半期キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年12月期 Q2)
|
今期
(2023年12月期 Q2)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税引前四半期純損失（△）
|
△132
|
△406
|
|
減価償却費
|
30
|
23
|
|
株式報酬費用
|
4
|
10
|
|
差入保証金償却額
|
1
|
1
|
|
賞与引当金の増減額（△は減少）
|
0
|
△7
|
|
受取利息及び受取配当金
|
△1
|
△1
|
|
支払利息
|
2
|
2
|
|
投資事業組合運用損益（△は益）
|
1
|
0
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
△2
|
△5
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加）
|
△2
|
△26
|
|
未払又は未収消費税等の増減額
|
19
|
△44
|
|
未払金の増減額（△は減少）
|
△47
|
11
|
|
未払費用の増減額（△は減少）
|
△6
|
7
|
|
未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少）
|
5
|
△1
|
|
前受金の増減額（△は減少）
|
330
|
280
|
|
その他
|
△67
|
△55
|
|
小計
|
143
|
△203
|
|
利息及び配当金の受取額
|
0
|
0
|
|
利息の支払額
|
△3
|
△3
|
|
法人税等の支払額
|
△1
|
△6
|
|
法人税等の還付額
|
7
|
0
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
148
|
△211
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△1
|
△1
|
|
無形固定資産の取得による支出
|
△55
|
△44
|
|
投資有価証券の取得による支出
|
0
|
△50
|
|
敷金及び保証金の回収による収入
|
0
|
0
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△55
|
△95
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
短期借入れによる収入
|
300
|
1,000
|
|
短期借入金の返済による支出
|
△300
|
△550
|
|
長期借入金の返済による支出
|
△28
|
△31
|
|
ストックオプションの行使による収入
|
4
|
0
|
|
リース債務の返済による支出
|
△3
|
△2
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
△27
|
418
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
67
|
113
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
2,386
|
2,273
|
|
現金及び現金同等物の四半期末残高
|
2,855
|
2,386
|
