サービス業
<7353> KIYOラーニング 財務情報
2024年02月14日発表
2023年12月期
財務諸表
損益計算書
(単位:百万円)
|
今期
(2023年12月期 FY)
|
売上高
|
3,798
|
売上原価
|
529
|
売上総利益
|
3,269
|
販売費及び一般管理費
|
3,133
|
営業利益又は営業損失(△)
|
136
|
営業外収益
|
|
受取利息
|
0
|
受取配当金
|
0
|
受取手数料
|
10
|
その他
|
0
|
営業外収益合計
|
11
|
営業外費用
|
|
支払利息
|
4
|
投資事業組合運用損
|
1
|
支払保証料
|
1
|
その他
|
0
|
営業外費用合計
|
7
|
経常利益又は経常損失(△)
|
140
|
特別損失
|
|
投資有価証券評価損
|
11
|
特別損失合計
|
11
|
税引前当期純利益又は税引前当期純損失(△)
|
128
|
法人税、住民税及び事業税
|
30
|
法人税等調整額
|
△14
|
法人税等合計
|
16
|
当期純利益又は当期純損失(△)
|
112
|
キャッシュ・フロー計算書
(単位:百万円)
|
今期
(2023年12月期 FY)
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
税引前当期純利益又は税引前当期純損失(△)
|
128
|
減価償却費
|
66
|
株式報酬費用
|
9
|
差入保証金償却額
|
2
|
投資有価証券評価損益(△は益)
|
11
|
賞与引当金の増減額(△は減少)
|
7
|
株主優待引当金の増減額(△は減少)
|
3
|
受取利息及び受取配当金
|
△1
|
支払利息
|
4
|
投資事業組合運用損益(△は益)
|
1
|
売上債権の増減額(△は増加)
|
△9
|
棚卸資産の増減額(△は増加)
|
13
|
未払又は未収消費税等の増減額
|
75
|
未払金の増減額(△は減少)
|
△54
|
未払費用の増減額(△は減少)
|
13
|
未払法人税等(外形標準課税)の増減額(△は減少)
|
10
|
前受金の増減額(△は減少)
|
384
|
その他
|
△72
|
小計
|
598
|
利息及び配当金の受取額
|
0
|
利息の支払額
|
△5
|
法人税等の支払額
|
△1
|
法人税等の還付額
|
7
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
600
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△1
|
無形固定資産の取得による支出
|
△109
|
投資有価証券の取得による支出
|
0
|
敷金及び保証金の差入による支出
|
△39
|
敷金及び保証金の回収による収入
|
0
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△147
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
短期借入れによる収入
|
850
|
短期借入金の返済による支出
|
△850
|
長期借入金の返済による支出
|
△48
|
ストックオプションの行使による収入
|
4
|
リース債務の返済による支出
|
△5
|
自己株式の取得による支出
|
△1
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
△48
|
現金及び現金同等物の増減額(△は減少)
|
406
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
2,787
|
現金及び現金同等物の期末残高
|
3,194
|
貸借対照表
(単位:百万円)
|
今期
(2023年12月期 FY)
|
資産の部
|
|
流動資産
|
|
現金及び預金
|
3,194
|
売掛金
|
60
|
コンテンツ資産
|
113
|
貯蔵品
|
0
|
前払費用
|
37
|
その他
|
83
|
流動資産合計
|
3,489
|
固定資産
|
|
有形固定資産
|
|
建物
|
62
|
減価償却累計額
|
△10
|
建物(純額)
|
53
|
工具、器具及び備品
|
31
|
減価償却累計額
|
△23
|
工具、器具及び備品(純額)
|
9
|
リース資産
|
18
|
減価償却累計額
|
△8
|
リース資産(純額)
|
10
|
有形固定資産合計
|
73
|
無形固定資産
|
|
特許権
|
4
|
商標権
|
2
|
著作権
|
4
|
ソフトウエア
|
194
|
ソフトウエア仮勘定
|
28
|
無形固定資産合計
|
234
|
投資その他の資産
|
|
投資有価証券
|
37
|
出資金
|
0
|
敷金及び保証金
|
102
|
長期前払費用
|
5
|
繰延税金資産
|
13
|
投資その他の資産合計
|
159
|
固定資産合計
|
466
|
資産合計
|
3,956
|
負債の部
|
|
流動負債
|
|
短期借入金
|
450
|
1年内返済予定の長期借入金
|
19
|
リース債務
|
4
|
未払金
|
133
|
未払費用
|
143
|
未払法人税等
|
42
|
前受金
|
1,974
|
預り金
|
15
|
賞与引当金
|
7
|
株主優待引当金
|
3
|
その他
|
69
|
流動負債合計
|
2,864
|
固定負債
|
|
長期借入金
|
0
|
リース債務
|
8
|
固定負債合計
|
8
|
負債合計
|
2,872
|
純資産の部
|
|
株主資本
|
|
資本金
|
803
|
資本剰余金
|
|
資本準備金
|
793
|
その他資本剰余金
|
0
|
資本剰余金合計
|
794
|
利益剰余金
|
|
その他利益剰余金
|
|
繰越利益剰余金
|
△515
|
利益剰余金合計
|
△515
|
自己株式
|
△1
|
株主資本合計
|
1,084
|
純資産合計
|
1,084
|
負債純資産合計
|
3,956
|