サービス業
<7353> ＫＩＹＯラーニング 財務情報
2024年08月14日発表
2024年12月期
財務諸表
中間損益計算書
(単位：百万円)
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今期
(2024年12月期 Q2)
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売上高
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1,986
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売上原価
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281
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売上総利益
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1,704
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販売費及び一般管理費
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1,903
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営業損失（△）
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△199
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営業外収益
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受取利息
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0
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受取配当金
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0
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受取手数料
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1
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その他
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0
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営業外収益合計
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1
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営業外費用
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支払利息
|
2
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支払保証料
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0
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|
その他
|
0
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営業外費用合計
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3
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経常損失（△）
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△200
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特別損失
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投資有価証券評価損
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8
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|
特別損失合計
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8
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税引前中間純損失（△）
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△209
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法人税等
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△63
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中間純損失（△）
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△147
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中間貸借対照表
(単位：百万円)
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今期
(2024年12月期 Q2)
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資産の部
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流動資産
|
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現金及び預金
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2,883
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売掛金
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54
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コンテンツ資産
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155
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貯蔵品
|
0
|
|
その他
|
150
|
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流動資産合計
|
3,244
|
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固定資産
|
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有形固定資産
|
68
|
|
無形固定資産
|
256
|
|
投資その他の資産
|
|
|
その他
|
214
|
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貸倒引当金
|
△1
|
|
投資その他の資産合計
|
214
|
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固定資産合計
|
539
|
|
資産合計
|
3,783
|
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負債の部
|
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流動負債
|
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短期借入金
|
450
|
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１年内返済予定の長期借入金
|
4
|
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未払法人税等
|
9
|
|
前受金
|
2,116
|
|
賞与引当金
|
0
|
|
株主優待引当金
|
4
|
|
その他
|
251
|
|
流動負債合計
|
2,835
|
|
固定負債
|
|
|
その他
|
6
|
|
固定負債合計
|
6
|
|
負債合計
|
2,841
|
|
純資産の部
|
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|
株主資本
|
|
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資本金
|
805
|
|
資本剰余金
|
796
|
|
利益剰余金
|
△661
|
|
自己株式
|
△1
|
|
株主資本合計
|
941
|
|
純資産合計
|
941
|
|
負債純資産合計
|
3,783
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中間キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
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今期
(2024年12月期 Q2)
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営業活動によるキャッシュ・フロー
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税引前中間純損失（△）
|
△209
|
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減価償却費
|
38
|
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株式報酬費用
|
2
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差入保証金償却額
|
1
|
|
投資有価証券評価損益（△は益）
|
8
|
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貸倒引当金の増減額（△は減少）
|
0
|
|
賞与引当金の増減額（△は減少）
|
△8
|
|
株主優待引当金の増減額（△は減少）
|
1
|
|
受取利息及び受取配当金
|
△1
|
|
支払利息
|
2
|
|
投資事業組合運用損益（△は益）
|
0
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
5
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加）
|
△42
|
|
未払又は未収消費税等の増減額
|
△74
|
|
未払金の増減額（△は減少）
|
△31
|
|
未払費用の増減額（△は減少）
|
1
|
|
未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少）
|
△4
|
|
前受金の増減額（△は減少）
|
141
|
|
その他
|
△33
|
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小計
|
△194
|
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利息及び配当金の受取額
|
0
|
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利息の支払額
|
△3
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|
法人税等の支払額
|
△31
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|
法人税等の還付額
|
0
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営業活動によるキャッシュ・フロー
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△227
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投資活動によるキャッシュ・フロー
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有形固定資産の取得による支出
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△16
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|
無形固定資産の取得による支出
|
△56
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敷金及び保証金の回収による収入
|
0
|
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投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△71
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財務活動によるキャッシュ・フロー
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短期借入れによる収入
|
400
|
|
短期借入金の返済による支出
|
△400
|
|
長期借入金の返済による支出
|
△15
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ストックオプションの行使による収入
|
3
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リース債務の返済による支出
|
△3
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財務活動によるキャッシュ・フロー
|
△14
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現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
△311
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現金及び現金同等物の期首残高
|
2,855
|
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現金及び現金同等物の中間期末残高
|
2,883
|
