サービス業
<7363> ベビーカレンダー 財務情報
2024年02月27日発表
2023年12月期
財務諸表
損益計算書
(単位：百万円)
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今期
(2023年12月期 FY)
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売上高
|
1,203
|
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売上原価
|
432
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売上総利益
|
771
|
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販売費及び一般管理費
|
802
|
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営業利益又は営業損失（△）
|
△32
|
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営業外収益
|
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受取利息
|
0
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違約金収入
|
7
|
|
その他
|
0
|
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営業外収益合計
|
8
|
|
営業外費用
|
|
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支払利息
|
0
|
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支払手数料
|
2
|
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貸倒引当金繰入額
|
0
|
|
その他
|
0
|
|
営業外費用合計
|
3
|
|
経常利益又は経常損失（△）
|
△27
|
|
特別損失
|
|
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投資有価証券評価損
|
18
|
|
特別損失合計
|
18
|
|
税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）
|
△46
|
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法人税、住民税及び事業税
|
1
|
|
法人税等調整額
|
53
|
|
法人税等合計
|
55
|
|
当期純利益又は当期純損失（△）
|
△101
|
キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
今期
(2023年12月期 FY)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）
|
△46
|
|
減価償却費
|
41
|
|
のれん償却額
|
12
|
|
投資有価証券評価損益（△は益）
|
18
|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少）
|
0
|
|
受取利息
|
△1
|
|
支払利息
|
0
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
△71
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加）
|
△6
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
12
|
|
未払金の増減額（△は減少）
|
27
|
|
その他
|
△9
|
|
小計
|
△16
|
|
利息の受取額
|
0
|
|
利息の支払額
|
△1
|
|
法人税等の支払額
|
△8
|
|
法人税等の還付額
|
9
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△15
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△9
|
|
無形固定資産の取得による支出
|
△97
|
|
投資有価証券の取得による支出
|
△30
|
|
事業譲受による支出
|
△155
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△291
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
短期借入金の純増減額（△は減少）
|
50
|
|
長期借入金の返済による支出
|
△104
|
|
新株予約権の行使による株式の発行による収入
|
0
|
|
リース債務の返済による支出
|
△2
|
|
自己株式の取得による支出
|
0
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
△55
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
△360
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
716
|
|
現金及び現金同等物の期末残高
|
357
|
貸借対照表
(単位：百万円)
|
今期
(2023年12月期 FY)
|
|
資産の部
|
|
|
流動資産
|
|
|
現金及び預金
|
357
|
|
売掛金
|
222
|
|
貯蔵品
|
33
|
|
前渡金
|
4
|
|
前払費用
|
9
|
|
未収還付法人税等
|
2
|
|
その他
|
17
|
|
貸倒引当金
|
△2
|
|
流動資産合計
|
644
|
|
固定資産
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
建物
|
13
|
|
減価償却累計額
|
△11
|
|
建物（純額）
|
2
|
|
工具、器具及び備品
|
19
|
|
減価償却累計額
|
△11
|
|
工具、器具及び備品（純額）
|
8
|
|
リース資産
|
1
|
|
減価償却累計額
|
△2
|
|
リース資産（純額）
|
0
|
|
有形固定資産合計
|
11
|
|
無形固定資産
|
|
|
のれん
|
52
|
|
ソフトウエア
|
201
|
|
顧客関連資産
|
16
|
|
契約関連資産
|
42
|
|
リース資産
|
0
|
|
その他
|
0
|
|
無形固定資産合計
|
313
|
|
投資その他の資産
|
|
|
投資有価証券
|
30
|
|
敷金
|
17
|
|
繰延税金資産
|
0
|
|
破産更生債権等
|
3
|
|
長期前払費用
|
0
|
|
貸倒引当金
|
△4
|
|
投資その他の資産合計
|
47
|
|
固定資産合計
|
372
|
|
資産合計
|
1,017
|
|
負債の部
|
|
|
流動負債
|
|
|
買掛金
|
37
|
|
短期借入金
|
50
|
|
１年内返済予定の長期借入金
|
66
|
|
リース債務
|
0
|
|
未払金
|
96
|
|
前受金
|
5
|
|
預り金
|
0
|
|
その他
|
0
|
|
流動負債合計
|
256
|
|
固定負債
|
|
|
長期借入金
|
40
|
|
リース債務
|
0
|
|
資産除去債務
|
7
|
|
繰延税金負債
|
6
|
|
固定負債合計
|
55
|
|
負債合計
|
311
|
|
純資産の部
|
|
|
株主資本
|
|
|
資本金
|
285
|
|
資本剰余金
|
|
|
資本準備金
|
315
|
|
その他資本剰余金
|
100
|
|
資本剰余金合計
|
415
|
|
利益剰余金
|
|
|
その他利益剰余金
|
|
|
繰越利益剰余金
|
97
|
|
利益剰余金合計
|
97
|
|
自己株式
|
△92
|
|
株主資本合計
|
706
|
|
評価・換算差額等
|
|
|
その他有価証券評価差額金
|
0
|
|
評価・換算差額等合計
|
0
|
|
純資産合計
|
706
|
|
負債純資産合計
|
1,017
|
