卸売業
<9270> バリュエンスホールディングス 財務情報
2023年10月13日発表
2023年08月期
財務諸表
連結包括利益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年08月期 FY)
|
今期
(2023年08月期 FY)
|
|
当期純利益
|
1,050
|
969
|
|
その他の包括利益
|
|
|
|
為替換算調整勘定
|
△23
|
173
|
|
その他の包括利益合計
|
△23
|
173
|
|
包括利益
|
1,028
|
1,143
|
|
（内訳）
|
|
|
|
親会社株主に係る包括利益
|
1,028
|
1,143
|
連結損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年08月期 FY)
|
今期
(2023年08月期 FY)
|
|
売上高
|
76,130
|
63,385
|
|
売上原価
|
56,116
|
47,069
|
|
売上総利益
|
20,013
|
16,316
|
|
販売費及び一般管理費
|
17,829
|
14,427
|
|
営業利益
|
2,183
|
1,888
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息
|
0
|
0
|
|
デリバティブ評価益
|
3
|
5
|
|
助成金収入
|
14
|
21
|
|
その他
|
17
|
22
|
|
営業外収益合計
|
36
|
49
|
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
77
|
61
|
|
持分法による投資損失
|
37
|
50
|
|
為替差損
|
28
|
22
|
|
その他
|
41
|
13
|
|
営業外費用合計
|
185
|
146
|
|
経常利益
|
2,034
|
1,791
|
|
特別利益
|
|
|
|
固定資産売却益
|
8
|
0
|
|
債務免除益
|
98
|
0
|
|
特別利益合計
|
107
|
0
|
|
特別損失
|
|
|
|
減損損失
|
165
|
99
|
|
事務所移転費用
|
63
|
0
|
|
和解金
|
0
|
8
|
|
特別損失合計
|
228
|
108
|
|
税金等調整前当期純利益
|
1,914
|
1,683
|
|
法人税、住民税及び事業税
|
833
|
716
|
|
法人税等調整額
|
29
|
△2
|
|
法人税等合計
|
863
|
714
|
|
当期純利益
|
1,050
|
969
|
|
親会社株主に帰属する当期純利益
|
1,050
|
969
|
連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年08月期 FY)
|
今期
(2023年08月期 FY)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税金等調整前当期純利益
|
1,914
|
1,683
|
|
減価償却費
|
971
|
715
|
|
のれん償却額
|
36
|
0
|
|
株式報酬費用
|
169
|
280
|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少）
|
82
|
141
|
|
賞与引当金の増減額（△は減少）
|
53
|
△69
|
|
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）
|
0
|
△67
|
|
受取利息及び受取配当金
|
△1
|
△1
|
|
支払利息
|
77
|
61
|
|
持分法による投資損益（△は益）
|
37
|
50
|
|
助成金収入
|
△15
|
△22
|
|
和解金
|
0
|
8
|
|
債務免除益
|
△99
|
0
|
|
減損損失
|
165
|
99
|
|
事務所移転費用
|
63
|
0
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
△169
|
△346
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加）
|
△935
|
△2,405
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
122
|
124
|
|
未払法人税等の増減額（△は減少）
|
27
|
8
|
|
未払又は未収消費税等の増減額
|
△246
|
△969
|
|
その他
|
84
|
△394
|
|
小計
|
2,342
|
△1,096
|
|
利息及び配当金の受取額
|
0
|
0
|
|
利息の支払額
|
△78
|
△60
|
|
助成金の受取額
|
14
|
20
|
|
移転費用の支払額
|
△66
|
0
|
|
法人税等の支払額
|
△841
|
△610
|
|
法人税等の還付額
|
0
|
27
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
1,374
|
△1,717
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△1,342
|
△771
|
|
無形固定資産の取得による支出
|
△832
|
△363
|
|
資産除去債務の履行による支出
|
△21
|
△10
|
|
差入保証金の差入による支出
|
△160
|
△415
|
|
差入保証金の回収による収入
|
270
|
19
|
|
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
|
△472
|
0
|
|
その他
|
15
|
0
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△2,539
|
△1,537
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
短期借入金の増減額（△は減少）
|
△898
|
3,560
|
|
長期借入れによる収入
|
3,050
|
220
|
|
長期借入金の返済による支出
|
△719
|
△138
|
|
社債の発行による収入
|
1,000
|
0
|
|
社債の償還による支出
|
△200
|
0
|
|
株式の発行による収入
|
1
|
3
|
|
自己株式の取得による支出
|
△1
|
△501
|
|
配当金の支払額
|
△321
|
△330
|
|
その他
|
△190
|
△125
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
1,723
|
2,691
|
|
現金及び現金同等物に係る換算差額
|
△32
|
97
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
528
|
△464
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
7,806
|
8,269
|
|
現金及び現金同等物の期末残高
|
8,334
|
7,806
|
連結貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2022年08月期 FY)
|
今期
(2023年08月期 FY)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
8,336
|
7,807
|
|
売掛金
|
798
|
605
|
|
商品
|
7,633
|
6,329
|
|
仕掛品
|
3
|
0
|
|
原材料及び貯蔵品
|
11
|
5
|
|
未収消費税等
|
1,629
|
1,378
|
|
その他
|
1,177
|
953
|
|
貸倒引当金
|
△363
|
△277
|
|
流動資産合計
|
19,227
|
16,804
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
|
建物及び構築物
|
4,226
|
3,594
|
|
減価償却累計額
|
△1,337
|
△1,445
|
|
建物及び構築物（純額）
|
2,890
|
2,149
|
|
工具、器具及び備品
|
958
|
663
|
|
減価償却累計額
|
△483
|
△383
|
|
工具、器具及び備品（純額）
|
476
|
280
|
|
リース資産
|
643
|
416
|
|
減価償却累計額
|
△417
|
△232
|
|
リース資産（純額）
|
226
|
184
|
|
土地
|
189
|
189
|
|
建設仮勘定
|
10
|
41
|
|
その他
|
52
|
0
|
|
減価償却累計額
|
△40
|
0
|
|
その他（純額）
|
13
|
0
|
|
有形固定資産合計
|
3,806
|
2,846
|
|
無形固定資産
|
|
|
|
のれん
|
543
|
0
|
|
その他
|
1,549
|
852
|
|
無形固定資産合計
|
2,093
|
852
|
|
投資その他の資産
|
|
|
|
投資有価証券
|
35
|
33
|
|
関係会社株式
|
228
|
265
|
|
差入保証金
|
1,479
|
1,604
|
|
繰延税金資産
|
745
|
799
|
|
その他
|
60
|
45
|
|
貸倒引当金
|
△1
|
△1
|
|
投資その他の資産合計
|
2,547
|
2,746
|
|
固定資産合計
|
8,448
|
6,445
|
|
資産合計
|
27,675
|
23,249
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
買掛金
|
393
|
244
|
|
短期借入金
|
11,101
|
11,900
|
|
１年内償還予定の社債
|
200
|
0
|
|
１年内返済予定の長期借入金
|
711
|
88
|
|
リース債務
|
56
|
92
|
|
未払法人税等
|
408
|
395
|
|
賞与引当金
|
316
|
256
|
|
資産除去債務
|
0
|
166
|
|
その他
|
1,634
|
1,175
|
|
流動負債合計
|
14,822
|
14,320
|
|
固定負債
|
|
|
|
社債
|
700
|
0
|
|
長期借入金
|
2,295
|
306
|
|
リース債務
|
195
|
127
|
|
資産除去債務
|
793
|
585
|
|
その他
|
33
|
56
|
|
固定負債合計
|
4,018
|
1,075
|
|
負債合計
|
18,841
|
15,395
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
1,219
|
1,146
|
|
資本剰余金
|
1,425
|
1,256
|
|
利益剰余金
|
6,331
|
5,602
|
|
自己株式
|
△669
|
△669
|
|
株主資本合計
|
8,308
|
7,337
|
|
その他の包括利益累計額
|
|
|
|
為替換算調整勘定
|
177
|
199
|
|
その他の包括利益累計額合計
|
177
|
199
|
|
新株予約権
|
348
|
317
|
|
純資産合計
|
8,834
|
7,853
|
|
負債純資産合計
|
27,675
|
23,249
|
