2023年08月10日発表
2023年12月期
財務諸表
四半期連結包括利益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年12月期 Q2)
|
今期
(2023年12月期 Q2)
|
|
四半期純損失（△）
|
△1,072
|
△191
|
|
その他の包括利益
|
|
|
|
為替換算調整勘定
|
△45
|
△59
|
|
持分法適用会社に対する持分相当額
|
0
|
0
|
|
その他の包括利益合計
|
△44
|
△59
|
|
四半期包括利益
|
△1,116
|
△250
|
|
（内訳）
|
|
|
|
親会社株主に係る四半期包括利益
|
△1,129
|
△268
|
|
非支配株主に係る四半期包括利益
|
13
|
17
|
四半期連結損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年12月期 Q2)
|
今期
(2023年12月期 Q2)
|
|
売上高
|
6,310
|
7,036
|
|
売上原価
|
3,632
|
4,064
|
|
売上総利益
|
2,678
|
2,972
|
|
販売費及び一般管理費
|
3,032
|
3,610
|
|
営業損失（△）
|
△355
|
△639
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息
|
0
|
1
|
|
為替差益
|
48
|
88
|
|
還付消費税等
|
0
|
0
|
|
受取保険金
|
5
|
0
|
|
助成金収入
|
7
|
3
|
|
貸倒引当金戻入額
|
12
|
0
|
|
その他
|
7
|
4
|
|
営業外収益合計
|
81
|
98
|
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
85
|
81
|
|
持分法による投資損失
|
0
|
3
|
|
貸倒引当金繰入額
|
0
|
11
|
|
その他
|
6
|
18
|
|
営業外費用合計
|
91
|
114
|
|
経常損失（△）
|
△366
|
△655
|
|
特別利益
|
|
|
|
固定資産売却益
|
0
|
0
|
|
事業譲渡益
|
2
|
0
|
|
関係会社株式売却益
|
8
|
502
|
|
関係会社清算益
|
1
|
0
|
|
特別利益合計
|
13
|
502
|
|
特別損失
|
|
|
|
固定資産除却損
|
0
|
0
|
|
関係会社株式売却損
|
0
|
0
|
|
減損損失
|
31
|
0
|
|
特別調査費用等
|
656
|
0
|
|
上場契約違約金
|
9
|
0
|
|
特別損失合計
|
698
|
0
|
|
税金等調整前四半期純損失（△）
|
△1,051
|
△152
|
|
法人税、住民税及び事業税
|
23
|
36
|
|
法人税等調整額
|
△3
|
3
|
|
法人税等合計
|
21
|
39
|
|
四半期純損失（△）
|
△1,072
|
△191
|
|
非支配株主に帰属する四半期純利益
|
13
|
17
|
|
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）
|
△1,085
|
△209
|
四半期連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年12月期 Q2)
|
今期
(2023年12月期 Q2)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税金等調整前四半期純損失（△）
|
△1,051
|
△152
|
|
減価償却費
|
96
|
287
|
|
のれん償却額
|
0
|
26
|
|
減損損失
|
31
|
0
|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少）
|
31
|
5
|
|
賞与引当金の増減額（△は減少）
|
△1
|
8
|
|
受取利息及び受取配当金
|
△1
|
△2
|
|
支払利息
|
85
|
81
|
|
為替差損益（△は益）
|
△46
|
△88
|
|
持分法による投資損益（△は益）
|
0
|
3
|
|
助成金収入
|
△8
|
△4
|
|
固定資産除売却損益（△は益）
|
△1
|
△1
|
|
事業譲渡損益（△は益）
|
△3
|
0
|
|
関係会社株式売却損益（△は益）
|
△9
|
△503
|
|
関係会社清算損益（△は益）
|
△2
|
0
|
|
特別調査費用等
|
656
|
0
|
|
上場契約違約金
|
9
|
0
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
677
|
1,519
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加）
|
△25
|
34
|
|
その他の資産の増減額（△は増加）
|
35
|
△75
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
△290
|
△469
|
|
その他の負債の増減額（△は減少）
|
△94
|
△133
|
|
小計
|
100
|
543
|
|
利息及び配当金の受取額
|
0
|
1
|
|
利息の支払額
|
△93
|
△84
|
|
特別調査費用等の支払額
|
△657
|
0
|
|
助成金の受取額
|
7
|
3
|
|
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
|
△46
|
4
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△687
|
468
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△49
|
△68
|
|
有形固定資産の売却による収入
|
1
|
0
|
|
無形固定資産の取得による支出
|
△104
|
△164
|
|
事業譲渡による収入
|
17
|
0
|
|
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入
|
0
|
617
|
|
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出
|
△3
|
0
|
|
関係会社株式の売却による収入
|
12
|
0
|
|
関係会社の清算による収入
|
117
|
0
|
|
補助金の受取額
|
42
|
74
|
|
貸付金の回収による収入
|
11
|
35
|
|
差入保証金の差入による支出
|
△16
|
△1
|
|
差入保証金の回収による収入
|
2
|
0
|
|
その他
|
0
|
1
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
35
|
497
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
長期借入金の返済による支出
|
△135
|
△913
|
|
リース債務の返済による支出
|
△18
|
△23
|
|
自己株式の取得による支出
|
△1
|
0
|
|
配当金の支払額
|
0
|
△31
|
|
非支配株主への配当金の支払額
|
△37
|
△7
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
△190
|
△973
|
|
現金及び現金同等物に係る換算差額
|
19
|
27
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
△822
|
21
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
2,116
|
2,095
|
|
現金及び現金同等物の四半期末残高
|
1,559
|
2,116
|
四半期連結貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2022年12月期 FY)
|
今期
(2023年12月期 Q2)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
1,559
|
2,380
|
|
受取手形、売掛金及び契約資産
|
1,902
|
2,493
|
|
棚卸資産
|
378
|
365
|
|
その他
|
902
|
1,015
|
|
貸倒引当金
|
△200
|
△158
|
|
流動資産合計
|
4,544
|
6,097
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
|
建物及び構築物（純額）
|
263
|
306
|
|
リース資産（純額）
|
22
|
32
|
|
その他（純額）
|
362
|
369
|
|
有形固定資産合計
|
649
|
708
|
|
無形固定資産
|
|
|
|
ソフトウエア
|
286
|
241
|
|
その他
|
24
|
20
|
|
無形固定資産合計
|
310
|
262
|
|
投資その他の資産
|
|
|
|
投資有価証券
|
73
|
191
|
|
長期貸付金
|
8
|
5
|
|
差入保証金
|
236
|
236
|
|
繰延税金資産
|
3
|
3
|
|
その他
|
130
|
132
|
|
貸倒引当金
|
△78
|
△78
|
|
投資その他の資産合計
|
374
|
491
|
|
固定資産合計
|
1,334
|
1,462
|
|
繰延資産
|
|
|
|
株式交付費
|
4
|
5
|
|
繰延資産合計
|
4
|
5
|
|
資産合計
|
5,883
|
7,565
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
支払手形及び買掛金
|
662
|
987
|
|
短期借入金
|
1,000
|
1,000
|
|
１年内返済予定の長期借入金
|
638
|
532
|
|
リース債務
|
13
|
25
|
|
未払金
|
292
|
393
|
|
未払法人税等
|
23
|
26
|
|
賞与引当金
|
1
|
2
|
|
その他
|
911
|
850
|
|
流動負債合計
|
3,544
|
3,818
|
|
固定負債
|
|
|
|
長期借入金
|
5,475
|
5,728
|
|
リース債務
|
11
|
11
|
|
繰延税金負債
|
54
|
57
|
|
資産除去債務
|
398
|
396
|
|
その他
|
11
|
13
|
|
固定負債合計
|
5,951
|
6,206
|
|
負債合計
|
9,495
|
10,025
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
100
|
100
|
|
資本剰余金
|
511
|
511
|
|
利益剰余金
|
△4,028
|
△2,943
|
|
自己株式
|
△219
|
△219
|
|
株主資本合計
|
△3,635
|
△2,550
|
|
その他の包括利益累計額
|
|
|
|
為替換算調整勘定
|
△90
|
△46
|
|
その他の包括利益累計額合計
|
△90
|
△46
|
|
非支配株主持分
|
111
|
135
|
|
純資産合計
|
△3,612
|
△2,461
|
|
負債純資産合計
|
5,883
|
7,565
|
