食料品 <2931> ユーグレナ 財務情報
2023年08月14日発表 2023年12月期 財務諸表
四半期連結包括利益計算書
(単位：百万円)| 前期 (2022年12月期 Q2) | 今期 (2023年12月期 Q2) | |
| 四半期純損失（△） | △913 | △462 |
| その他の包括利益 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 2 | 2 |
| 繰延ヘッジ損益 | △1 | 0 |
| 為替換算調整勘定 | 25 | △25 |
| 退職給付に係る調整額 | △1 | 0 |
| 持分法適用会社に対する持分相当額 | 4 | 4 |
| その他の包括利益合計 | 29 | △19 |
| 四半期包括利益 | △884 | △481 |
| （内訳） | ||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | △884 | △485 |
| 非支配株主に係る四半期包括利益 | 0 | 3 |
四半期連結損益計算書
(単位：百万円)| 前期 (2022年12月期 Q2) | 今期 (2023年12月期 Q2) | |
| 売上高 | 22,805 | 21,584 |
| 売上原価 | 7,023 | 6,417 |
| 売上総利益 | 15,781 | 15,166 |
| 販売費及び一般管理費 | 16,541 | 16,589 |
| 営業損失（△） | △760 | △1,422 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息 | 1 | 0 |
| 為替差益 | 63 | 82 |
| 助成金収入 | 303 | 688 |
| 受取手数料 | 17 | 17 |
| 保険解約返戻金 | 0 | 255 |
| 持分法による投資利益 | 0 | 35 |
| その他 | 61 | 49 |
| 営業外収益合計 | 448 | 1,130 |
| 営業外費用 | ||
| 社債利息 | 0 | 0 |
| 支払利息 | 241 | 275 |
| 持分法による投資損失 | 8 | 0 |
| 株式交付費 | 37 | 0 |
| その他 | 38 | 29 |
| 営業外費用合計 | 327 | 305 |
| 経常損失（△） | △639 | △597 |
| 特別利益 | ||
| 新株予約権戻入益 | 1 | 0 |
| 固定資産売却益 | 33 | 3 |
| 特別利益合計 | 34 | 3 |
| 特別損失 | ||
| 固定資産売却損 | 7 | 0 |
| 投資有価証券評価損 | 5 | 0 |
| 特別損失合計 | 13 | 0 |
| 税金等調整前四半期純損失（△） | △618 | △595 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 511 | 714 |
| 法人税等還付税額 | 0 | △102 |
| 法人税等調整額 | △217 | △745 |
| 法人税等合計 | 294 | △133 |
| 四半期純損失（△） | △913 | △462 |
| 非支配株主に帰属する四半期純利益 | 0 | 3 |
| 親会社株主に帰属する四半期純損失（△） | △914 | △465 |
四半期連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)| 前期 (2022年12月期 Q2) | 今期 (2023年12月期 Q2) | |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税金等調整前四半期純損失（△） | △618 | △595 |
| 減価償却費 | 1,255 | 1,169 |
| のれん償却額 | 423 | 405 |
| 株式報酬費用 | 59 | 57 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 5 | 0 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | △25 | △2 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 19 | △10 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △103 | △75 |
| 退職給付及び役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 3 | △19 |
| 事業構造改善引当金の増減額（△は減少） | 0 | △31 |
| 受取利息及び受取配当金 | △1 | 0 |
| 助成金収入 | △303 | △688 |
| 新株予約権戻入益 | △1 | 0 |
| 支払利息 | 242 | 275 |
| 為替差損益（△は益） | 0 | △3 |
| 株式交付費 | 37 | 0 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 8 | △35 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 577 | 277 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 425 | 1,010 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △321 | △107 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △606 | △45 |
| 未払又は未収消費税等の増減額（△は増加） | 142 | 183 |
| その他 | △41 | △401 |
| 小計 | 1,178 | 1,361 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1 | 0 |
| 利息の支払額 | △242 | △280 |
| 助成金の受取額 | 291 | 288 |
| 法人税等の還付額 | 138 | 108 |
| 法人税等の支払額 | △867 | △418 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 500 | 1,059 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 定期預金の増減額（△は増加） | 0 | △120 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △226 | △203 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 104 | 6 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △163 | △95 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △25 | △67 |
| 短期貸付けによる支出 | △5 | △48 |
| 差入保証金の回収による収入 | 5 | 4 |
| 差入保証金の差入による支出 | △35 | △6 |
| 資産除去債務の履行による支出 | △5 | 0 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △351 | △531 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入金の増減額（△は減少） | △183 | 232 |
| 長期借入れによる収入 | 100 | 0 |
| 長期借入金の返済による支出 | △1,481 | △1,308 |
| 新株予約権付社債の発行による収入 | 4,800 | 0 |
| 新株予約権の発行による収入 | 1 | 0 |
| 株式の発行による収入 | 2,962 | 0 |
| 自己株式の取得による支出 | 0 | 0 |
| リース債務の返済による支出 | △4 | △4 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | 0 | △5 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 6,195 | △1,085 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 0 | 8 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 6,344 | △549 |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 9,271 | 9,820 |
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | 16,158 | 9,271 |
四半期連結貸借対照表
(単位：百万円)| 前期 (2022年12月期 FY) | 今期 (2023年12月期 Q2) | |
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 16,298 | 9,954 |
| 受取手形及び売掛金 | 3,249 | 3,842 |
| 商品及び製品 | 2,407 | 2,811 |
| 仕掛品 | 419 | 470 |
| 原材料及び貯蔵品 | 1,365 | 1,340 |
| その他 | 886 | 1,337 |
| 貸倒引当金 | △66 | △62 |
| 流動資産合計 | 24,560 | 19,694 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物及び構築物 | 6,588 | 6,565 |
| 機械装置及び運搬具 | 3,479 | 3,520 |
| 工具、器具及び備品 | 918 | 898 |
| 土地 | 2,062 | 2,068 |
| リース資産 | 101 | 101 |
| 建設仮勘定 | 1 | 7 |
| 減価償却累計額 | △7,380 | △7,313 |
| 有形固定資産合計 | 5,771 | 5,848 |
| 無形固定資産 | ||
| のれん | 12,062 | 12,485 |
| 顧客関連資産 | 15,482 | 16,173 |
| その他 | 1,226 | 1,363 |
| 無形固定資産合計 | 28,770 | 30,022 |
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券 | 697 | 679 |
| 差入保証金 | 359 | 329 |
| 繰延税金資産 | 675 | 715 |
| その他 | 120 | 108 |
| 貸倒引当金 | △138 | △123 |
| 投資その他の資産合計 | 1,714 | 1,710 |
| 固定資産合計 | 36,257 | 37,581 |
| 資産合計 | 60,817 | 57,275 |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 支払手形及び買掛金 | 1,103 | 1,423 |
| 短期借入金 | 2,508 | 2,708 |
| 未払金 | 3,495 | 4,062 |
| 契約負債 | 1,514 | 1,487 |
| リース債務 | 9 | 9 |
| 未払法人税等 | 645 | 994 |
| 賞与引当金 | 126 | 229 |
| その他 | 871 | 1,360 |
| 流動負債合計 | 10,275 | 12,276 |
| 固定負債 | ||
| 転換社債型新株予約権付社債 | 4,800 | 0 |
| 長期借入金 | 18,119 | 19,496 |
| リース債務 | 2 | 7 |
| 役員退職慰労引当金 | 4 | 4 |
| 退職給付に係る負債 | 375 | 370 |
| 資産除去債務 | 425 | 429 |
| 繰延税金負債 | 5,071 | 5,329 |
| その他 | 6 | 7 |
| 固定負債合計 | 28,806 | 25,645 |
| 負債合計 | 39,081 | 37,921 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 15,831 | 13,985 |
| 資本剰余金 | 15,162 | 13,316 |
| 利益剰余金 | △9,223 | △8,309 |
| 自己株式 | △34 | △34 |
| 株主資本合計 | 21,735 | 18,957 |
| その他の包括利益累計額 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 2 | 0 |
| 繰延ヘッジ損益 | △1 | 0 |
| 為替換算調整勘定 | △10 | △39 |
| 退職給付に係る調整累計額 | 4 | 5 |
| その他の包括利益累計額合計 | △4 | △34 |
| 新株予約権 | 1 | 427 |
| 非支配株主持分 | 3 | 2 |
| 純資産合計 | 21,735 | 19,353 |
| 負債純資産合計 | 60,817 | 57,275 |
お知らせ
- 2020/11/10 企業詳細ページに大量保有、大量保有（被保有分）を追加。
- 2020/10/10 企業詳細ページに事業内容、リスク等を追加。を追加。
- 2020/08/20 大量保有報告書を追加。
- 2019/10/26 発表予定にソート機能を追加。
- 2019/04/25 財務データを追加。
- 2019/04/12 決算スケジュール一部修正。
- 2019/01/16 高値更新企業の業績一部修正。
- 2019/01/16 セキュリティ強化(常時SSL化)
- 2018/05/20 企業詳細ページに沿革を追加。
- 2018/03/01 高値更新企業の業績を追加。
- 2017/01/29 企業情報に業績を追加。
- 2017/01/18 決算発表予定の不具合を修正。
