2023年10月13日発表
2024年02月期
財務諸表
四半期損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2023年02月期 Q2)
|
今期
(2024年02月期 Q2)
|
|
売上高
|
1,855
|
1,479
|
|
売上原価
|
387
|
332
|
|
売上総利益
|
1,468
|
1,147
|
|
販売費及び一般管理費
|
1,384
|
1,310
|
|
営業利益又は営業損失（△）
|
83
|
△164
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息
|
0
|
0
|
|
受取賃貸料
|
0
|
12
|
|
固定資産売却益
|
0
|
0
|
|
助成金収入
|
0
|
56
|
|
受取保証料
|
9
|
0
|
|
その他
|
0
|
11
|
|
営業外収益合計
|
10
|
81
|
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
0
|
3
|
|
支払手数料
|
0
|
1
|
|
株式交付費償却
|
2
|
2
|
|
賃借料原価
|
0
|
12
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
営業外費用合計
|
4
|
20
|
|
経常利益又は経常損失（△）
|
89
|
△104
|
|
特別損失
|
|
|
|
減損損失
|
5
|
2
|
|
特別損失合計
|
5
|
2
|
|
税引前四半期純利益又は税引前四半期純損失（△）
|
84
|
△106
|
|
法人税、住民税及び事業税
|
2
|
2
|
|
法人税等調整額
|
0
|
0
|
|
法人税等合計
|
2
|
2
|
|
四半期純利益又は四半期純損失（△）
|
81
|
△109
|
四半期貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2023年02月期 FY)
|
今期
(2024年02月期 Q2)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
234
|
338
|
|
売掛金
|
302
|
261
|
|
原材料及び貯蔵品
|
17
|
23
|
|
未収入金
|
5
|
3
|
|
その他
|
85
|
54
|
|
流動資産合計
|
645
|
681
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
|
建物
|
385
|
409
|
|
減価償却累計額
|
△340
|
△354
|
|
建物（純額）
|
46
|
55
|
|
機械及び装置
|
9
|
9
|
|
減価償却累計額
|
△9
|
△9
|
|
機械及び装置（純額）
|
0
|
0
|
|
工具、器具及び備品
|
142
|
159
|
|
減価償却累計額
|
△137
|
△155
|
|
工具、器具及び備品（純額）
|
6
|
4
|
|
建設仮勘定
|
0
|
1
|
|
有形固定資産合計
|
52
|
61
|
|
無形固定資産
|
0
|
1
|
|
投資その他の資産
|
|
|
|
投資有価証券
|
1
|
1
|
|
敷金及び保証金
|
260
|
286
|
|
その他
|
4
|
2
|
|
投資その他の資産合計
|
265
|
290
|
|
固定資産合計
|
319
|
353
|
|
繰延資産
|
|
|
|
株式交付費
|
7
|
10
|
|
繰延資産合計
|
7
|
10
|
|
資産合計
|
972
|
1,045
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
買掛金
|
101
|
90
|
|
未払金
|
89
|
95
|
|
未払費用
|
139
|
181
|
|
短期借入金
|
19
|
63
|
|
１年内返済予定の長期借入金
|
164
|
76
|
|
預り金
|
28
|
67
|
|
未払法人税等
|
2
|
5
|
|
資産除去債務
|
4
|
14
|
|
その他
|
53
|
81
|
|
流動負債合計
|
602
|
675
|
|
固定負債
|
|
|
|
長期借入金
|
0
|
44
|
|
資産除去債務
|
74
|
79
|
|
その他
|
5
|
5
|
|
固定負債合計
|
79
|
129
|
|
負債合計
|
682
|
805
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
48
|
48
|
|
資本剰余金
|
383
|
415
|
|
利益剰余金
|
△144
|
△226
|
|
自己株式
|
△1
|
△1
|
|
株主資本合計
|
289
|
239
|
|
新株予約権
|
1
|
1
|
|
純資産合計
|
290
|
240
|
|
負債純資産合計
|
972
|
1,045
|
四半期キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2023年02月期 Q2)
|
今期
(2024年02月期 Q2)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税引前四半期純利益又は税引前四半期純損失（△）
|
84
|
△106
|
|
減価償却費
|
7
|
8
|
|
減損損失
|
5
|
2
|
|
助成金収入
|
0
|
△57
|
|
固定資産売却益
|
△1
|
△1
|
|
受取利息及び受取配当金
|
△1
|
△1
|
|
支払利息
|
0
|
3
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
△42
|
△46
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加）
|
5
|
△3
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
10
|
26
|
|
未払金の増減額（△は減少）
|
△11
|
△57
|
|
未払費用の増減額（△は減少）
|
△38
|
△5
|
|
預り金の増減額（△は減少）
|
△39
|
△19
|
|
未払消費税等の増減額（△は減少）
|
△39
|
25
|
|
その他
|
△10
|
0
|
|
小計
|
△62
|
△224
|
|
利息及び配当金の受取額
|
0
|
0
|
|
利息の支払額
|
△1
|
△2
|
|
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
|
△6
|
△6
|
|
助成金の受取額
|
0
|
175
|
|
保険金の受取額
|
0
|
0
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△69
|
△55
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
有形及び無形固定資産の取得による支出
|
△4
|
△11
|
|
有形固定資産の売却による収入
|
0
|
0
|
|
長期前払費用の取得による支出
|
△3
|
0
|
|
資産除去債務の履行による支出
|
△5
|
0
|
|
敷金及び保証金の回収による収入
|
7
|
27
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△3
|
17
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
短期借入れによる収入
|
22
|
0
|
|
短期借入金の返済による支出
|
△67
|
0
|
|
長期借入れによる収入
|
150
|
0
|
|
長期借入金の返済による支出
|
△107
|
0
|
|
割賦債務の返済による支出
|
0
|
△6
|
|
新株予約権の買入消却による支出
|
0
|
△2
|
|
配当金の支払額
|
△32
|
△1
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
△34
|
△8
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
△104
|
△46
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
432
|
477
|
|
現金及び現金同等物の四半期末残高
|
234
|
432
|
