2023年11月14日発表
2024年03月期
財務諸表
四半期損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2023年03月期 Q2)
|
今期
(2024年03月期 Q2)
|
|
売上高
|
638
|
477
|
|
売上原価
|
429
|
335
|
|
売上総利益
|
208
|
141
|
|
販売費及び一般管理費
|
452
|
429
|
|
営業損失（△）
|
△244
|
△289
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息
|
0
|
0
|
|
為替差益
|
9
|
22
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
営業外収益合計
|
9
|
23
|
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
0
|
0
|
|
株式交付費
|
13
|
0
|
|
資金調達費用
|
1
|
1
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
営業外費用合計
|
14
|
2
|
|
経常損失（△）
|
△249
|
△268
|
|
税引前四半期純損失（△）
|
△249
|
△268
|
|
法人税、住民税及び事業税
|
2
|
2
|
|
法人税等調整額
|
0
|
△1
|
|
法人税等合計
|
2
|
1
|
|
四半期純損失（△）
|
△251
|
△270
|
四半期キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2023年03月期 Q2)
|
今期
(2024年03月期 Q2)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税引前四半期純損失（△）
|
△249
|
△268
|
|
減価償却費
|
45
|
30
|
|
株式報酬費用
|
6
|
0
|
|
賞与引当金の増減額（△は減少）
|
△6
|
△3
|
|
業績連動報酬引当金の増減額（△は減少）
|
3
|
0
|
|
受取利息及び受取配当金
|
△1
|
△1
|
|
支払利息
|
0
|
0
|
|
為替差損益（△は益）
|
△2
|
△2
|
|
株式交付費
|
13
|
0
|
|
補助金収入
|
△1
|
△1
|
|
資産除去債務戻入益
|
△4
|
0
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
△26
|
65
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加）
|
△68
|
△20
|
|
長期前払費用の増減額（△は増加）
|
△1
|
0
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
17
|
8
|
|
その他の流動資産の増減額（△は増加）
|
21
|
40
|
|
その他の流動負債の増減額（△は減少）
|
△7
|
30
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
小計
|
△250
|
△117
|
|
利息及び配当金の受取額
|
0
|
0
|
|
利息の支払額
|
△1
|
△1
|
|
法人税等の支払額
|
△5
|
△5
|
|
補助金の受取額
|
0
|
4
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△255
|
△117
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△95
|
△1
|
|
短期貸付けによる支出
|
△12
|
△31
|
|
短期貸付金の回収による収入
|
23
|
37
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△83
|
6
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
長期借入金の返済による支出
|
△4
|
△88
|
|
株式の発行による収入
|
1,793
|
52
|
|
リース債務の返済による支出
|
△1
|
△2
|
|
その他
|
0
|
△1
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
1,789
|
△38
|
|
現金及び現金同等物に係る換算差額
|
1
|
1
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
1,454
|
△146
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
2,675
|
2,821
|
|
現金及び現金同等物の四半期末残高
|
5,035
|
2,675
|
四半期貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2023年03月期 FY)
|
今期
(2024年03月期 Q2)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
5,035
|
3,581
|
|
売掛金
|
405
|
380
|
|
商品及び製品
|
271
|
225
|
|
仕掛品
|
78
|
78
|
|
原材料及び貯蔵品
|
261
|
239
|
|
未収入金
|
43
|
78
|
|
前払費用
|
18
|
9
|
|
短期貸付金
|
12
|
23
|
|
その他
|
4
|
0
|
|
流動資産合計
|
6,131
|
4,617
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
|
建物附属設備（純額）
|
151
|
145
|
|
機械及び装置（純額）
|
57
|
45
|
|
工具、器具及び備品（純額）
|
48
|
51
|
|
リース資産（純額）
|
0
|
0
|
|
建設仮勘定
|
8
|
24
|
|
有形固定資産合計
|
264
|
266
|
|
無形固定資産
|
|
|
|
特許権
|
2
|
2
|
|
商標権
|
1
|
1
|
|
ソフトウエア
|
1
|
2
|
|
リース資産
|
0
|
0
|
|
無形固定資産合計
|
5
|
6
|
|
投資その他の資産
|
|
|
|
関係会社株式
|
4
|
4
|
|
差入保証金
|
22
|
22
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
投資その他の資産合計
|
27
|
27
|
|
固定資産合計
|
297
|
300
|
|
資産合計
|
6,428
|
4,918
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
買掛金
|
222
|
204
|
|
１年内返済予定の長期借入金
|
8
|
8
|
|
リース債務
|
0
|
0
|
|
未払金
|
68
|
134
|
|
未払費用
|
10
|
4
|
|
未払法人税等
|
2
|
31
|
|
預り金
|
7
|
3
|
|
賞与引当金
|
40
|
44
|
|
業績連動報酬引当金
|
2
|
1
|
|
その他
|
23
|
2
|
|
流動負債合計
|
385
|
436
|
|
固定負債
|
|
|
|
長期借入金
|
4
|
7
|
|
業績連動報酬引当金
|
1
|
0
|
|
繰延税金負債
|
3
|
3
|
|
資産除去債務
|
27
|
30
|
|
固定負債合計
|
36
|
42
|
|
負債合計
|
422
|
478
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
26
|
3,270
|
|
資本剰余金
|
6,224
|
5,754
|
|
利益剰余金
|
△251
|
△4,592
|
|
自己株式
|
△1
|
△1
|
|
株主資本合計
|
6,000
|
4,432
|
|
株式引受権
|
5
|
0
|
|
新株予約権
|
0
|
7
|
|
純資産合計
|
6,005
|
4,439
|
|
負債純資産合計
|
6,428
|
4,918
|
