証券、商品先物取引業
<7172> ジャパンインベストメントアドバイザー 財務情報
2021年07月30日発表
2021年12月期
財務諸表
四半期連結包括利益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2020年12月期 Q2)
|
今期
(2021年12月期 Q2)
|
|
四半期純利益
|
1,465
|
2,730
|
|
その他の包括利益
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金
|
6
|
△77
|
|
為替換算調整勘定
|
318
|
△29
|
|
その他の包括利益合計
|
324
|
△107
|
|
四半期包括利益
|
1,790
|
2,622
|
|
（内訳）
|
|
|
|
親会社株主に係る四半期包括利益
|
1,712
|
2,604
|
|
非支配株主に係る四半期包括利益
|
77
|
18
|
四半期連結損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2020年12月期 Q2)
|
今期
(2021年12月期 Q2)
|
|
売上高
|
5,437
|
10,544
|
|
売上原価
|
1,187
|
4,054
|
|
売上総利益
|
4,249
|
6,490
|
|
販売費及び一般管理費
|
2,267
|
2,054
|
|
営業利益
|
1,982
|
4,436
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息
|
104
|
93
|
|
商品出資金売却益
|
103
|
370
|
|
受取手数料
|
163
|
42
|
|
為替差益
|
725
|
0
|
|
その他
|
106
|
90
|
|
営業外収益合計
|
1,203
|
596
|
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
275
|
389
|
|
支払手数料
|
375
|
329
|
|
為替差損
|
0
|
203
|
|
持分法による投資損失
|
86
|
104
|
|
その他
|
43
|
25
|
|
営業外費用合計
|
780
|
1,053
|
|
経常利益
|
2,405
|
3,979
|
|
特別利益
|
|
|
|
関係会社株式売却益
|
38
|
0
|
|
新株予約権戻入益
|
6
|
0
|
|
特別利益合計
|
45
|
0
|
|
税金等調整前四半期純利益
|
2,451
|
3,979
|
|
法人税等
|
986
|
1,248
|
|
四半期純利益
|
1,465
|
2,730
|
|
非支配株主に帰属する四半期純利益
|
77
|
18
|
|
親会社株主に帰属する四半期純利益
|
1,387
|
2,712
|
四半期連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2020年12月期 Q2)
|
今期
(2021年12月期 Q2)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税金等調整前四半期純利益
|
2,451
|
3,979
|
|
減価償却費
|
240
|
16
|
|
のれん償却額
|
1
|
1
|
|
為替差損益（△は益）
|
446
|
△126
|
|
商品出資金売却益
|
△103
|
△370
|
|
持分法による投資損益（△は益）
|
86
|
104
|
|
関係会社株式売却損益（△は益）
|
△38
|
0
|
|
受取利息及び受取配当金
|
△343
|
△93
|
|
支払利息
|
275
|
389
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
△691
|
494
|
|
たな卸資産の増減額（△は増加）
|
△3,807
|
1,595
|
|
前渡金の増減額（△は増加）
|
△761
|
△2,710
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
△120
|
△373
|
|
商品出資金の増減額（△は増加）
|
7,343
|
36,239
|
|
立替金の増減額（△は増加）
|
13,139
|
△7,847
|
|
預け金の増減額（△は増加）
|
△54
|
503
|
|
前受収益の増減額（△は減少）
|
△441
|
△6,129
|
|
未払又は未収消費税等の増減額
|
1,376
|
△778
|
|
その他
|
△856
|
△781
|
|
小計
|
18,142
|
24,114
|
|
利息及び配当金の受取額
|
630
|
471
|
|
利息の支払額
|
△277
|
△399
|
|
法人税等の還付額
|
1,559
|
0
|
|
法人税等の支払額
|
△65
|
△2,283
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
19,988
|
21,903
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△28
|
△113
|
|
無形固定資産の取得による支出
|
△1
|
△15
|
|
投資有価証券の取得による支出
|
△7,366
|
△261
|
|
敷金の回収による収入
|
138
|
0
|
|
貸付けによる支出
|
△3,073
|
△548
|
|
貸付金の回収による収入
|
989
|
300
|
|
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出
|
△230
|
0
|
|
投資その他の資産の増減額（△は増加）
|
0
|
△88
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△9,571
|
△727
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
短期借入れによる収入
|
19,268
|
47,493
|
|
短期借入金の返済による支出
|
△39,459
|
△66,851
|
|
長期借入れによる収入
|
2,290
|
0
|
|
長期借入金の返済による支出
|
△1,251
|
△1,217
|
|
社債の発行による収入
|
200
|
1,100
|
|
社債の償還による支出
|
△571
|
△511
|
|
ストックオプションの行使による収入
|
13
|
6
|
|
配当金の支払額
|
△479
|
△373
|
|
その他
|
99
|
△33
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
△19,889
|
△20,387
|
|
現金及び現金同等物に係る換算差額
|
241
|
△60
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
△9,230
|
727
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
36,966
|
36,239
|
|
現金及び現金同等物の四半期末残高
|
12,146
|
36,966
|
四半期連結貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2020年12月期 FY)
|
今期
(2021年12月期 Q2)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
12,146
|
21,377
|
|
売掛金
|
4,698
|
4,076
|
|
商品
|
10,951
|
7,845
|
|
商品出資金
|
20,788
|
28,431
|
|
未成業務支出金
|
1,074
|
564
|
|
前渡金
|
16,732
|
15,971
|
|
立替金
|
6,387
|
19,769
|
|
短期貸付金
|
492
|
1,522
|
|
未収入金
|
885
|
2,284
|
|
営業投資有価証券
|
1,688
|
1,677
|
|
その他
|
707
|
1,741
|
|
流動資産合計
|
76,553
|
105,261
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
367
|
357
|
|
無形固定資産
|
105
|
113
|
|
投資その他の資産
|
|
|
|
投資有価証券
|
11,654
|
4,140
|
|
その他
|
5,103
|
2,213
|
|
投資その他の資産合計
|
16,757
|
6,354
|
|
固定資産合計
|
17,230
|
6,826
|
|
繰延資産
|
|
|
|
社債発行費
|
72
|
83
|
|
繰延資産合計
|
72
|
83
|
|
資産合計
|
93,856
|
112,170
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
買掛金
|
34
|
18
|
|
業務未払金
|
79
|
191
|
|
短期借入金
|
37,147
|
56,415
|
|
1年内返済予定の長期借入金
|
1,800
|
2,132
|
|
1年内償還予定の社債
|
1,185
|
1,136
|
|
未払金
|
63
|
799
|
|
前受収益
|
2,335
|
2,772
|
|
未払法人税等
|
756
|
15
|
|
賞与引当金
|
413
|
302
|
|
その他
|
420
|
591
|
|
流動負債合計
|
44,237
|
64,374
|
|
固定負債
|
|
|
|
社債
|
1,750
|
2,170
|
|
長期借入金
|
7,479
|
6,424
|
|
その他
|
175
|
115
|
|
固定負債合計
|
9,404
|
8,710
|
|
負債合計
|
53,642
|
73,084
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
11,677
|
11,670
|
|
資本剰余金
|
11,619
|
11,605
|
|
利益剰余金
|
17,960
|
17,134
|
|
自己株式
|
△1,470
|
△1,470
|
|
株主資本合計
|
39,786
|
38,938
|
|
その他の包括利益累計額
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金
|
123
|
116
|
|
為替換算調整勘定
|
166
|
△152
|
|
その他の包括利益累計額合計
|
289
|
△35
|
|
新株予約権
|
8
|
15
|
|
非支配株主持分
|
129
|
166
|
|
純資産合計
|
40,214
|
39,085
|
|
負債純資産合計
|
93,856
|
112,170
|
