証券、商品先物取引業
<7172> ジャパンインベストメントアドバイザー 財務情報
2022年02月10日発表
2021年12月期
財務諸表
連結包括利益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2020年12月期 FY)
|
今期
(2021年12月期 FY)
|
|
当期純利益
|
2,992
|
3,864
|
|
その他の包括利益
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金
|
203
|
△98
|
|
為替換算調整勘定
|
538
|
△128
|
|
その他の包括利益合計
|
742
|
△226
|
|
包括利益
|
3,735
|
3,637
|
|
（内訳）
|
|
|
|
親会社株主に係る包括利益
|
3,663
|
3,604
|
|
非支配株主に係る包括利益
|
71
|
32
|
連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2020年12月期 FY)
|
今期
(2021年12月期 FY)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税金等調整前当期純利益
|
4,749
|
6,064
|
|
減価償却費
|
520
|
98
|
|
のれん償却額
|
21
|
3
|
|
為替差損益（△は益）
|
678
|
△455
|
|
商品出資金売却益
|
△187
|
△581
|
|
持分法による投資損益（△は益）
|
413
|
△37
|
|
関係会社株式売却損益（△は益）
|
△38
|
0
|
|
受取利息及び受取配当金
|
△739
|
△201
|
|
支払利息
|
513
|
704
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
△3,414
|
2,585
|
|
たな卸資産の増減額（△は増加）
|
△2,391
|
△1,307
|
|
前渡金の増減額（△は増加）
|
2,780
|
△10,708
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
103
|
△507
|
|
商品出資金の増減額（△は増加）
|
9,619
|
53,940
|
|
立替金の増減額（△は増加）
|
10,963
|
△12,609
|
|
未収入金の増減額（△は増加）
|
△249
|
538
|
|
預け金の増減額（△は増加）
|
△523
|
503
|
|
前受収益の増減額（△は減少）
|
△1,607
|
△10,745
|
|
未払又は未収消費税等の増減額
|
1,826
|
△1,252
|
|
その他
|
△585
|
615
|
|
小計
|
22,454
|
26,649
|
|
利息及び配当金の受取額
|
1,027
|
801
|
|
利息の支払額
|
△509
|
△699
|
|
法人税等の還付額
|
1,559
|
0
|
|
法人税等の支払額
|
△383
|
△2,727
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
24,147
|
24,024
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△56
|
△309
|
|
無形固定資産の取得による支出
|
△25
|
△15
|
|
投資有価証券の取得による支出
|
△7,073
|
△538
|
|
貸付けによる支出
|
△12,195
|
△1,979
|
|
貸付金の回収による収入
|
1,914
|
1,258
|
|
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出
|
△230
|
0
|
|
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
|
△773
|
0
|
|
その他
|
233
|
△142
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△18,207
|
△1,727
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
短期借入れによる収入
|
41,323
|
78,758
|
|
短期借入金の返済による支出
|
△60,089
|
△117,609
|
|
長期借入れによる収入
|
2,276
|
4,891
|
|
長期借入金の返済による支出
|
△2,157
|
△2,272
|
|
社債の発行による収入
|
5,400
|
1,100
|
|
社債の償還による支出
|
△1,236
|
△1,082
|
|
ストックオプションの行使による収入
|
18
|
23
|
|
配当金の支払額
|
△962
|
△850
|
|
その他
|
69
|
△13
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
△15,358
|
△37,054
|
|
現金及び現金同等物に係る換算差額
|
284
|
△104
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
△9,132
|
△14,862
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
21,377
|
36,239
|
|
現金及び現金同等物の期末残高
|
12,244
|
21,377
|
連結損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2020年12月期 FY)
|
今期
(2021年12月期 FY)
|
|
売上高
|
14,105
|
17,707
|
|
売上原価
|
5,445
|
6,383
|
|
売上総利益
|
8,659
|
11,323
|
|
販売費及び一般管理費
|
|
|
|
役員報酬
|
245
|
286
|
|
給料及び手当
|
1,557
|
1,346
|
|
賞与
|
698
|
803
|
|
支払手数料
|
201
|
204
|
|
支払報酬
|
331
|
103
|
|
租税公課
|
599
|
565
|
|
地代家賃
|
339
|
228
|
|
その他
|
914
|
775
|
|
販売費及び一般管理費合計
|
4,886
|
4,314
|
|
営業利益
|
3,773
|
7,009
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息
|
411
|
201
|
|
受取手数料
|
173
|
281
|
|
商品出資金売却益
|
187
|
581
|
|
有価証券利息
|
154
|
146
|
|
為替差益
|
1,849
|
0
|
|
その他
|
65
|
54
|
|
営業外収益合計
|
2,840
|
1,265
|
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
513
|
704
|
|
支払手数料
|
921
|
1,004
|
|
社債発行費償却
|
37
|
30
|
|
為替差損
|
0
|
439
|
|
持分法による投資損失
|
413
|
0
|
|
その他
|
22
|
31
|
|
営業外費用合計
|
1,909
|
2,210
|
|
経常利益
|
4,704
|
6,064
|
|
特別利益
|
|
|
|
関係会社株式売却益
|
38
|
0
|
|
新株予約権戻入益
|
6
|
0
|
|
特別利益合計
|
45
|
0
|
|
税金等調整前当期純利益
|
4,749
|
6,064
|
|
法人税、住民税及び事業税
|
1,605
|
386
|
|
法人税等調整額
|
151
|
1,813
|
|
法人税等合計
|
1,757
|
2,200
|
|
当期純利益
|
2,992
|
3,864
|
|
非支配株主に帰属する当期純利益
|
71
|
32
|
|
親会社株主に帰属する当期純利益
|
2,921
|
3,831
|
連結貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2020年12月期 FY)
|
今期
(2021年12月期 FY)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
12,314
|
21,377
|
|
売掛金
|
7,420
|
4,076
|
|
商品
|
9,817
|
7,845
|
|
商品出資金
|
18,871
|
28,431
|
|
未成業務支出金
|
281
|
564
|
|
短期貸付金
|
1,379
|
1,522
|
|
前渡金
|
13,191
|
15,971
|
|
立替金
|
8,568
|
19,769
|
|
営業投資有価証券
|
1,967
|
1,677
|
|
未収入金
|
773
|
2,284
|
|
未収消費税等
|
528
|
1,506
|
|
その他
|
1,574
|
235
|
|
流動資産合計
|
76,687
|
105,261
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
|
建物（純額）
|
179
|
193
|
|
土地
|
135
|
108
|
|
その他（純額）
|
41
|
55
|
|
有形固定資産合計
|
355
|
357
|
|
無形固定資産
|
|
|
|
ソフトウエア
|
115
|
105
|
|
のれん
|
244
|
7
|
|
特許権
|
0
|
0
|
|
無形固定資産合計
|
360
|
113
|
|
投資その他の資産
|
|
|
|
投資有価証券
|
11,471
|
4,140
|
|
長期貸付金
|
11,150
|
426
|
|
繰延税金資産
|
1,316
|
1,459
|
|
その他
|
334
|
347
|
|
貸倒引当金
|
△19
|
△19
|
|
投資その他の資産合計
|
24,253
|
6,354
|
|
固定資産合計
|
24,969
|
6,826
|
|
繰延資産
|
|
|
|
社債発行費
|
106
|
83
|
|
繰延資産合計
|
106
|
83
|
|
資産合計
|
101,764
|
112,170
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
買掛金
|
270
|
18
|
|
業務未払金
|
68
|
191
|
|
短期借入金
|
38,931
|
56,415
|
|
１年内返済予定の長期借入金
|
2,657
|
2,132
|
|
１年内償還予定の社債
|
1,715
|
1,136
|
|
未払金
|
129
|
799
|
|
未払法人税等
|
1,377
|
15
|
|
未払消費税等
|
854
|
1
|
|
前受収益
|
1,164
|
2,772
|
|
株主優待引当金
|
64
|
56
|
|
賞与引当金
|
338
|
302
|
|
その他
|
737
|
533
|
|
流動負債合計
|
48,310
|
64,374
|
|
固定負債
|
|
|
|
長期借入金
|
5,702
|
6,424
|
|
社債
|
5,754
|
2,170
|
|
その他
|
318
|
115
|
|
固定負債合計
|
11,775
|
8,710
|
|
負債合計
|
60,085
|
73,084
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
11,679
|
11,670
|
|
資本剰余金
|
11,621
|
11,605
|
|
利益剰余金
|
19,011
|
17,134
|
|
自己株式
|
△1,470
|
△1,470
|
|
株主資本合計
|
40,842
|
38,938
|
|
その他の包括利益累計額
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金
|
320
|
116
|
|
為替換算調整勘定
|
386
|
△152
|
|
その他の包括利益累計額合計
|
706
|
△35
|
|
新株予約権
|
8
|
15
|
|
非支配株主持分
|
121
|
166
|
|
純資産合計
|
41,679
|
39,085
|
|
負債純資産合計
|
101,764
|
112,170
|
