証券、商品先物取引業
<7172> ジャパンインベストメントアドバイザー 財務情報
2023年02月10日発表
2022年12月期
財務諸表
連結包括利益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2021年12月期 FY)
|
今期
(2022年12月期 FY)
|
|
当期純利益
|
4,408
|
2,992
|
|
その他の包括利益
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金
|
△316
|
203
|
|
為替換算調整勘定
|
1,092
|
538
|
|
その他の包括利益合計
|
776
|
742
|
|
包括利益
|
5,185
|
3,735
|
|
（内訳）
|
|
|
|
親会社株主に係る包括利益
|
5,188
|
3,663
|
|
非支配株主に係る包括利益
|
△3
|
71
|
連結損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2021年12月期 FY)
|
今期
(2022年12月期 FY)
|
|
売上高
|
18,045
|
14,105
|
|
売上原価
|
11,018
|
5,445
|
|
売上総利益
|
7,027
|
8,659
|
|
販売費及び一般管理費
|
|
|
|
役員報酬
|
289
|
245
|
|
給料及び手当
|
1,683
|
1,557
|
|
賞与
|
863
|
698
|
|
支払手数料
|
269
|
201
|
|
支払報酬
|
343
|
331
|
|
租税公課
|
646
|
599
|
|
地代家賃
|
349
|
339
|
|
その他
|
1,284
|
914
|
|
販売費及び一般管理費合計
|
5,728
|
4,886
|
|
営業利益
|
1,298
|
3,773
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息
|
323
|
411
|
|
受取手数料
|
12
|
173
|
|
商品出資金売却益
|
161
|
187
|
|
有価証券利息
|
187
|
154
|
|
為替差益
|
5,484
|
1,849
|
|
持分法による投資利益
|
300
|
0
|
|
その他
|
73
|
65
|
|
営業外収益合計
|
6,543
|
2,840
|
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
828
|
513
|
|
支払手数料
|
1,046
|
921
|
|
社債発行費償却
|
63
|
37
|
|
持分法による投資損失
|
0
|
413
|
|
その他
|
5
|
22
|
|
営業外費用合計
|
1,944
|
1,909
|
|
経常利益
|
5,897
|
4,704
|
|
特別利益
|
|
|
|
関係会社株式売却益
|
519
|
38
|
|
新株予約権戻入益
|
0
|
6
|
|
特別利益合計
|
519
|
45
|
|
特別損失
|
|
|
|
投資有価証券評価損
|
149
|
0
|
|
特別損失合計
|
149
|
0
|
|
税金等調整前当期純利益
|
6,268
|
4,749
|
|
法人税、住民税及び事業税
|
3,429
|
1,605
|
|
法人税等調整額
|
△1,568
|
151
|
|
法人税等合計
|
1,860
|
1,757
|
|
当期純利益
|
4,408
|
2,992
|
|
非支配株主に帰属する当期純利益
|
△3
|
71
|
|
親会社株主に帰属する当期純利益
|
4,412
|
2,921
|
連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2021年12月期 FY)
|
今期
(2022年12月期 FY)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税金等調整前当期純利益
|
6,268
|
4,749
|
|
減価償却費
|
446
|
520
|
|
のれん償却額
|
83
|
21
|
|
為替差損益（△は益）
|
△3,350
|
678
|
|
商品出資金売却益
|
△161
|
△187
|
|
投資有価証券評価損益（△は益）
|
△332
|
0
|
|
持分法による投資損益（△は益）
|
△300
|
413
|
|
関係会社株式売却損益（△は益）
|
△519
|
△38
|
|
受取利息及び受取配当金
|
△522
|
△739
|
|
支払利息
|
828
|
513
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
2,724
|
△3,414
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加）
|
△34,960
|
△2,391
|
|
前渡金の増減額（△は増加）
|
2,607
|
2,780
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
347
|
103
|
|
商品出資金の増減額（△は増加）
|
△27,966
|
9,619
|
|
立替金の増減額（△は増加）
|
2,376
|
10,963
|
|
未収入金の増減額（△は増加）
|
501
|
△249
|
|
預け金の増減額（△は増加）
|
473
|
△523
|
|
前受収益の増減額（△は減少）
|
0
|
△1,607
|
|
契約負債の増減額（△は減少）
|
4,294
|
0
|
|
未払又は未収消費税等の増減額
|
△1,440
|
1,826
|
|
その他
|
2,306
|
△585
|
|
小計
|
△46,298
|
22,454
|
|
利息及び配当金の受取額
|
483
|
1,027
|
|
利息の支払額
|
△781
|
△509
|
|
法人税等の還付額
|
17
|
1,559
|
|
法人税等の支払額
|
△2,366
|
△383
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△48,944
|
24,147
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△128
|
△56
|
|
無形固定資産の取得による支出
|
△6
|
△25
|
|
投資有価証券の取得による支出
|
△14,490
|
△7,073
|
|
投資有価証券の売却及び償還による収入
|
9,446
|
0
|
|
貸付けによる支出
|
△14,688
|
△12,195
|
|
貸付金の回収による収入
|
9,357
|
1,914
|
|
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出
|
0
|
△230
|
|
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
|
0
|
△773
|
|
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入
|
692
|
0
|
|
その他
|
547
|
233
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△9,270
|
△18,207
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
短期借入れによる収入
|
140,320
|
41,323
|
|
短期借入金の返済による支出
|
△91,880
|
△60,089
|
|
長期借入れによる収入
|
21,658
|
2,276
|
|
長期借入金の返済による支出
|
△4,441
|
△2,157
|
|
社債の発行による収入
|
3,110
|
5,400
|
|
社債の償還による支出
|
△2,041
|
△1,236
|
|
ストックオプションの行使による収入
|
0
|
18
|
|
配当金の支払額
|
△966
|
△962
|
|
その他
|
830
|
69
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
66,589
|
△15,358
|
|
現金及び現金同等物に係る換算差額
|
216
|
284
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
8,591
|
△9,132
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
12,244
|
21,377
|
|
現金及び現金同等物の期末残高
|
20,836
|
12,244
|
連結貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2021年12月期 FY)
|
今期
(2022年12月期 FY)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
20,906
|
12,314
|
|
売掛金
|
4,593
|
7,420
|
|
商品
|
9,963
|
9,817
|
|
商品出資金
|
46,587
|
18,871
|
|
信託受益権
|
28,680
|
0
|
|
未成業務支出金
|
999
|
281
|
|
前渡金
|
10,583
|
13,191
|
|
立替金
|
6,204
|
8,568
|
|
短期貸付金
|
3,649
|
1,379
|
|
営業投資有価証券
|
2,136
|
1,967
|
|
その他
|
2,657
|
2,876
|
|
流動資産合計
|
136,963
|
76,687
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
|
建物（純額）
|
188
|
179
|
|
土地
|
227
|
135
|
|
その他（純額）
|
45
|
41
|
|
有形固定資産合計
|
460
|
355
|
|
無形固定資産
|
|
|
|
ソフトウエア
|
96
|
115
|
|
のれん
|
329
|
244
|
|
特許権
|
0
|
0
|
|
無形固定資産合計
|
425
|
360
|
|
投資その他の資産
|
|
|
|
投資有価証券
|
17,449
|
11,471
|
|
長期貸付金
|
17,166
|
11,150
|
|
繰延税金資産
|
3,000
|
1,316
|
|
その他
|
329
|
334
|
|
貸倒引当金
|
△20
|
△19
|
|
投資その他の資産合計
|
37,926
|
24,253
|
|
固定資産合計
|
38,812
|
24,969
|
|
繰延資産
|
|
|
|
社債発行費
|
101
|
106
|
|
繰延資産合計
|
101
|
106
|
|
資産合計
|
175,876
|
101,764
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
買掛金
|
452
|
270
|
|
業務未払金
|
246
|
68
|
|
短期借入金
|
86,797
|
38,931
|
|
１年内返済予定の長期借入金
|
2,024
|
2,657
|
|
１年内返済予定の長期ノンリコースローン
|
717
|
0
|
|
１年内償還予定の社債
|
5,321
|
1,715
|
|
未払法人税等
|
2,428
|
1,377
|
|
前受収益
|
0
|
1,164
|
|
契約負債
|
5,510
|
0
|
|
株主優待引当金
|
60
|
64
|
|
賞与引当金
|
367
|
338
|
|
その他
|
2,962
|
1,721
|
|
流動負債合計
|
106,890
|
48,310
|
|
固定負債
|
|
|
|
長期借入金
|
5,424
|
5,702
|
|
長期ノンリコースローン
|
12,662
|
0
|
|
社債
|
3,217
|
5,754
|
|
その他
|
886
|
318
|
|
固定負債合計
|
22,190
|
11,775
|
|
負債合計
|
129,080
|
60,085
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
11,679
|
11,679
|
|
資本剰余金
|
11,624
|
11,621
|
|
利益剰余金
|
22,457
|
19,011
|
|
自己株式
|
△1,470
|
△1,470
|
|
株主資本合計
|
44,291
|
40,842
|
|
その他の包括利益累計額
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金
|
4
|
320
|
|
為替換算調整勘定
|
1,478
|
386
|
|
その他の包括利益累計額合計
|
1,483
|
706
|
|
新株予約権
|
8
|
8
|
|
非支配株主持分
|
1,011
|
121
|
|
純資産合計
|
46,795
|
41,679
|
|
負債純資産合計
|
175,876
|
101,764
|
