証券、商品先物取引業
<7172> ジャパンインベストメントアドバイザー 財務情報
2023年10月31日発表
2023年12月期
財務諸表
四半期連結包括利益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年12月期 Q3)
|
今期
(2023年12月期 Q3)
|
|
四半期純利益
|
2,224
|
5,781
|
|
その他の包括利益
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金
|
42
|
△206
|
|
為替換算調整勘定
|
1,334
|
1,816
|
|
その他の包括利益合計
|
1,377
|
1,610
|
|
四半期包括利益
|
3,601
|
7,391
|
|
（内訳）
|
|
|
|
親会社株主に係る四半期包括利益
|
3,608
|
7,394
|
|
非支配株主に係る四半期包括利益
|
△7
|
△2
|
四半期連結損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年12月期 Q3)
|
今期
(2023年12月期 Q3)
|
|
売上高
|
14,833
|
15,500
|
|
売上原価
|
6,247
|
9,686
|
|
売上総利益
|
8,585
|
5,814
|
|
販売費及び一般管理費
|
5,019
|
4,038
|
|
営業利益
|
3,566
|
1,775
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息
|
719
|
245
|
|
商品出資金売却益
|
248
|
111
|
|
為替差益
|
245
|
5,489
|
|
持分法による投資利益
|
732
|
1,283
|
|
その他
|
238
|
191
|
|
営業外収益合計
|
2,184
|
7,321
|
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
1,558
|
496
|
|
支払手数料
|
998
|
890
|
|
その他
|
50
|
49
|
|
営業外費用合計
|
2,607
|
1,436
|
|
経常利益
|
3,143
|
7,660
|
|
特別利益
|
|
|
|
関係会社株式売却益
|
0
|
511
|
|
特別利益合計
|
0
|
511
|
|
特別損失
|
|
|
|
投資有価証券評価損
|
0
|
111
|
|
特別損失合計
|
0
|
111
|
|
税金等調整前四半期純利益
|
3,143
|
8,061
|
|
法人税等
|
919
|
2,279
|
|
四半期純利益
|
2,224
|
5,781
|
|
非支配株主に帰属する四半期純損失（△）
|
△7
|
△2
|
|
親会社株主に帰属する四半期純利益
|
2,231
|
5,784
|
四半期連結貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2022年12月期 FY)
|
今期
(2023年12月期 Q3)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
26,395
|
20,906
|
|
売掛金
|
5,966
|
4,593
|
|
商品
|
15,313
|
9,963
|
|
商品出資金
|
83,612
|
46,587
|
|
信託受益権
|
7,553
|
28,680
|
|
未成業務支出金
|
2,050
|
999
|
|
前渡金
|
8,376
|
10,583
|
|
立替金
|
5,357
|
6,204
|
|
短期貸付金
|
5,862
|
3,649
|
|
営業投資有価証券
|
2,902
|
2,136
|
|
その他
|
5,437
|
2,657
|
|
流動資産合計
|
168,830
|
136,963
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
473
|
460
|
|
無形固定資産
|
336
|
425
|
|
投資その他の資産
|
|
|
|
投資有価証券
|
27,436
|
17,449
|
|
長期貸付金
|
18,104
|
17,166
|
|
繰延税金資産
|
4,920
|
3,000
|
|
その他
|
259
|
308
|
|
投資その他の資産合計
|
50,721
|
37,926
|
|
固定資産合計
|
51,531
|
38,812
|
|
繰延資産
|
|
|
|
社債発行費
|
131
|
101
|
|
繰延資産合計
|
131
|
101
|
|
資産合計
|
220,493
|
175,876
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
買掛金
|
211
|
452
|
|
業務未払金
|
419
|
246
|
|
短期借入金
|
125,867
|
86,797
|
|
１年内返済予定の長期借入金
|
5,000
|
2,024
|
|
１年内返済予定の長期ノンリコースローン
|
285
|
717
|
|
１年内償還予定の社債
|
2,692
|
5,321
|
|
未払法人税等
|
1,426
|
2,428
|
|
契約負債
|
12,742
|
5,510
|
|
株主優待引当金
|
0
|
60
|
|
賞与引当金
|
757
|
367
|
|
その他
|
2,651
|
2,962
|
|
流動負債合計
|
152,055
|
106,890
|
|
固定負債
|
|
|
|
社債
|
6,141
|
3,217
|
|
長期借入金
|
6,501
|
5,424
|
|
長期ノンリコースローン
|
4,725
|
12,662
|
|
その他
|
1,441
|
886
|
|
固定負債合計
|
18,810
|
22,190
|
|
負債合計
|
170,865
|
129,080
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
11,716
|
11,679
|
|
資本剰余金
|
11,658
|
11,624
|
|
利益剰余金
|
23,835
|
22,457
|
|
自己株式
|
△1,470
|
△1,470
|
|
株主資本合計
|
45,739
|
44,291
|
|
その他の包括利益累計額
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金
|
46
|
4
|
|
為替換算調整勘定
|
2,813
|
1,478
|
|
その他の包括利益累計額合計
|
2,860
|
1,483
|
|
新株予約権
|
0
|
8
|
|
非支配株主持分
|
1,027
|
1,011
|
|
純資産合計
|
49,627
|
46,795
|
|
負債純資産合計
|
220,493
|
175,876
|
