証券、商品先物取引業
<7172> ジャパンインベストメントアドバイザー 財務情報
2024年02月09日発表
2023年12月期
財務諸表
連結包括利益計算書
(単位：百万円)
|
今期
(2023年12月期 FY)
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当期純利益
|
2,299
|
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その他の包括利益
|
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その他有価証券評価差額金
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△45
|
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為替換算調整勘定
|
724
|
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その他の包括利益合計
|
679
|
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包括利益
|
2,978
|
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（内訳）
|
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親会社株主に係る包括利益
|
3,039
|
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非支配株主に係る包括利益
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△60
|
連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
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今期
(2023年12月期 FY)
|
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営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
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税金等調整前当期純利益
|
3,656
|
|
減価償却費
|
331
|
|
減損損失
|
142
|
|
のれん償却額
|
85
|
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為替差損益（△は益）
|
△484
|
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商品出資金売却益
|
△415
|
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投資有価証券評価損益（△は益）
|
60
|
|
持分法による投資損益（△は益）
|
△371
|
|
関係会社株式売却損益（△は益）
|
△224
|
|
受取利息及び受取配当金
|
△1,054
|
|
支払利息
|
2,012
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
△2,198
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加）
|
20,706
|
|
前渡金の増減額（△は増加）
|
2,334
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
65
|
|
商品出資金の増減額（△は増加）
|
△48,358
|
|
立替金の増減額（△は増加）
|
△953
|
|
預け金の増減額（△は増加）
|
0
|
|
契約負債の増減額（△は減少）
|
10,126
|
|
未払又は未収消費税等の増減額
|
395
|
|
その他
|
880
|
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小計
|
△13,264
|
|
利息及び配当金の受取額
|
1,300
|
|
利息の支払額
|
△2,040
|
|
法人税等の還付額
|
0
|
|
法人税等の支払額
|
△4,097
|
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営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△18,101
|
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投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△54
|
|
無形固定資産の取得による支出
|
△2
|
|
投資有価証券の取得による支出
|
△12,115
|
|
投資有価証券の売却及び償還による収入
|
10,762
|
|
子会社の清算による収入
|
21
|
|
貸付けによる支出
|
△11,416
|
|
貸付金の回収による収入
|
16,463
|
|
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入
|
200
|
|
その他
|
81
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
3,940
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
短期借入れによる収入
|
150,460
|
|
短期借入金の返済による支出
|
△117,932
|
|
長期借入れによる収入
|
6,555
|
|
長期借入金の返済による支出
|
△17,439
|
|
社債の発行による収入
|
6,000
|
|
社債の償還による支出
|
△5,452
|
|
株式の発行による収入
|
60
|
|
配当金の支払額
|
△965
|
|
その他
|
△24
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
21,262
|
|
現金及び現金同等物に係る換算差額
|
248
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
7,349
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
20,836
|
|
現金及び現金同等物の期末残高
|
28,186
|
連結損益計算書
(単位：百万円)
|
今期
(2023年12月期 FY)
|
|
売上高
|
21,818
|
|
売上原価
|
9,631
|
|
売上総利益
|
12,187
|
|
販売費及び一般管理費
|
|
|
役員報酬
|
289
|
|
給料及び手当
|
1,949
|
|
賞与
|
1,032
|
|
支払手数料
|
316
|
|
支払報酬
|
513
|
|
租税公課
|
696
|
|
地代家賃
|
333
|
|
その他
|
1,562
|
|
販売費及び一般管理費合計
|
6,694
|
|
営業利益
|
5,492
|
|
営業外収益
|
|
|
受取利息
|
839
|
|
商品出資金売却益
|
415
|
|
有価証券利息
|
207
|
|
為替差益
|
0
|
|
持分法による投資利益
|
371
|
|
その他
|
94
|
|
営業外収益合計
|
1,927
|
|
営業外費用
|
|
|
支払利息
|
2,012
|
|
支払手数料
|
1,063
|
|
為替差損
|
601
|
|
その他
|
73
|
|
営業外費用合計
|
3,750
|
|
経常利益
|
3,668
|
|
特別利益
|
|
|
関係会社株式売却益
|
224
|
|
特別利益合計
|
224
|
|
特別損失
|
|
|
投資有価証券評価損
|
60
|
|
関係会社株式評価損
|
33
|
|
減損損失
|
142
|
|
特別損失合計
|
236
|
|
税金等調整前当期純利益
|
3,656
|
|
法人税、住民税及び事業税
|
4,028
|
|
法人税等調整額
|
△2,672
|
|
法人税等合計
|
1,356
|
|
当期純利益
|
2,299
|
|
非支配株主に帰属する当期純損失（△）
|
△60
|
|
親会社株主に帰属する当期純利益
|
2,359
|
連結貸借対照表
(単位：百万円)
|
今期
(2023年12月期 FY)
|
|
資産の部
|
|
|
流動資産
|
|
|
現金及び預金
|
28,256
|
|
売掛金
|
6,809
|
|
商品
|
15,653
|
|
商品出資金
|
94,266
|
|
信託受益権
|
1,035
|
|
未成業務支出金
|
2,078
|
|
前渡金
|
8,249
|
|
立替金
|
7,115
|
|
短期貸付金
|
7,048
|
|
営業投資有価証券
|
2,676
|
|
その他
|
3,931
|
|
流動資産合計
|
177,122
|
|
固定資産
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
建物（純額）
|
170
|
|
土地
|
227
|
|
その他（純額）
|
40
|
|
有形固定資産合計
|
437
|
|
無形固定資産
|
|
|
ソフトウエア
|
65
|
|
のれん
|
137
|
|
無形固定資産合計
|
203
|
|
投資その他の資産
|
|
|
投資有価証券
|
18,853
|
|
長期貸付金
|
9,033
|
|
繰延税金資産
|
5,712
|
|
その他
|
261
|
|
投資その他の資産合計
|
33,861
|
|
固定資産合計
|
34,502
|
|
繰延資産
|
|
|
社債発行費
|
125
|
|
繰延資産合計
|
125
|
|
資産合計
|
211,750
|
|
負債の部
|
|
|
流動負債
|
|
|
買掛金
|
227
|
|
業務未払金
|
544
|
|
短期借入金
|
119,438
|
|
１年内返済予定の長期借入金
|
5,257
|
|
１年内返済予定の長期ノンリコースローン
|
0
|
|
１年内償還予定の社債
|
2,904
|
|
未払法人税等
|
2,390
|
|
契約負債
|
15,629
|
|
株主優待引当金
|
82
|
|
賞与引当金
|
454
|
|
その他
|
2,433
|
|
流動負債合計
|
149,361
|
|
固定負債
|
|
|
長期借入金
|
5,697
|
|
長期ノンリコースローン
|
0
|
|
社債
|
6,182
|
|
その他
|
1,697
|
|
固定負債合計
|
13,577
|
|
負債合計
|
162,939
|
|
純資産の部
|
|
|
株主資本
|
|
|
資本金
|
11,716
|
|
資本剰余金
|
11,658
|
|
利益剰余金
|
23,795
|
|
自己株式
|
△1,470
|
|
株主資本合計
|
45,698
|
|
その他の包括利益累計額
|
|
|
その他有価証券評価差額金
|
△40
|
|
為替換算調整勘定
|
2,203
|
|
その他の包括利益累計額合計
|
2,162
|
|
新株予約権
|
0
|
|
非支配株主持分
|
950
|
|
純資産合計
|
48,811
|
|
負債純資産合計
|
211,750
|
