証券、商品先物取引業
<7172> ジャパンインベストメントアドバイザー 財務情報
2025年02月07日発表
2024年12月期
財務諸表
連結包括利益計算書
(単位：百万円)
|
今期
(2024年12月期 FY)
|
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当期純利益
|
7,976
|
|
その他の包括利益
|
|
|
その他有価証券評価差額金
|
59
|
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為替換算調整勘定
|
1,509
|
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その他の包括利益合計
|
1,569
|
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包括利益
|
9,546
|
|
（内訳）
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親会社株主に係る包括利益
|
9,623
|
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非支配株主に係る包括利益
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△77
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連結損益計算書
(単位：百万円)
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今期
(2024年12月期 FY)
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売上高
|
31,129
|
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売上原価
|
10,296
|
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売上総利益
|
20,833
|
|
販売費及び一般管理費
|
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役員報酬
|
305
|
|
給料及び手当
|
2,342
|
|
賞与
|
1,509
|
|
支払手数料
|
409
|
|
支払報酬
|
713
|
|
租税公課
|
970
|
|
地代家賃
|
337
|
|
その他
|
2,135
|
|
販売費及び一般管理費合計
|
8,722
|
|
営業利益
|
12,110
|
|
営業外収益
|
|
|
受取利息
|
118
|
|
商品出資金売却益
|
787
|
|
為替差益
|
1,267
|
|
持分法による投資利益
|
391
|
|
その他
|
368
|
|
営業外収益合計
|
2,933
|
|
営業外費用
|
|
|
支払利息
|
1,872
|
|
支払手数料
|
1,318
|
|
為替差損
|
0
|
|
その他
|
218
|
|
営業外費用合計
|
3,409
|
|
経常利益
|
11,635
|
|
特別利益
|
|
|
関係会社株式売却益
|
10
|
|
特別利益合計
|
10
|
|
特別損失
|
|
|
投資有価証券評価損
|
29
|
|
関係会社株式評価損
|
0
|
|
減損損失
|
0
|
|
特別損失合計
|
29
|
|
税金等調整前当期純利益
|
11,616
|
|
法人税、住民税及び事業税
|
4,355
|
|
法人税等調整額
|
△715
|
|
法人税等合計
|
3,640
|
|
当期純利益
|
7,976
|
|
非支配株主に帰属する当期純損失（△）
|
△79
|
|
親会社株主に帰属する当期純利益
|
8,055
|
連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
今期
(2024年12月期 FY)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
税金等調整前当期純利益
|
11,616
|
|
減価償却費
|
360
|
|
減損損失
|
0
|
|
のれん償却額
|
55
|
|
為替差損益（△は益）
|
410
|
|
商品出資金売却益
|
△787
|
|
投資有価証券評価損益（△は益）
|
29
|
|
持分法による投資損益（△は益）
|
△391
|
|
関係会社株式売却損益（△は益）
|
△10
|
|
受取利息及び受取配当金
|
△422
|
|
支払利息
|
1,872
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
△10,984
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加）
|
10,783
|
|
前渡金の増減額（△は増加）
|
5,958
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
201
|
|
商品出資金の増減額（△は増加）
|
△25,753
|
|
立替金の増減額（△は増加）
|
1,552
|
|
未収入金の増減額（△は増加）
|
1,288
|
|
契約負債の増減額（△は減少）
|
△1,986
|
|
未払又は未収消費税等の増減額
|
△611
|
|
その他
|
2,621
|
|
小計
|
△4,197
|
|
利息及び配当金の受取額
|
882
|
|
利息の支払額
|
△2,223
|
|
法人税等の支払額
|
△4,576
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△10,114
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△695
|
|
無形固定資産の取得による支出
|
0
|
|
投資有価証券の取得による支出
|
△6,458
|
|
投資有価証券の売却及び償還による収入
|
16,888
|
|
子会社の清算による収入
|
0
|
|
貸付けによる支出
|
△1,452
|
|
貸付金の回収による収入
|
5,096
|
|
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入
|
0
|
|
その他
|
114
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
13,492
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
短期借入れによる収入
|
190,937
|
|
短期借入金の返済による支出
|
△184,811
|
|
長期借入れによる収入
|
19,793
|
|
長期借入金の返済による支出
|
△17,065
|
|
社債の発行による収入
|
4,800
|
|
社債の償還による支出
|
△3,383
|
|
ストックオプションの行使による収入
|
10,342
|
|
株式の発行による収入
|
0
|
|
配当金の支払額
|
△1,210
|
|
その他
|
18
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
19,419
|
|
現金及び現金同等物に係る換算差額
|
510
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
23,308
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
28,186
|
|
現金及び現金同等物の期末残高
|
51,494
|
連結貸借対照表
(単位：百万円)
|
今期
(2024年12月期 FY)
|
|
資産の部
|
|
|
流動資産
|
|
|
現金及び預金
|
51,564
|
|
売掛金
|
8,503
|
|
リース債権
|
9,445
|
|
商品
|
5,757
|
|
商品出資金
|
116,883
|
|
信託受益権
|
129
|
|
未成業務支出金
|
1,703
|
|
営業投資有価証券
|
3,103
|
|
前渡金
|
2,290
|
|
立替金
|
5,635
|
|
短期貸付金
|
8,298
|
|
未収入金
|
3,921
|
|
その他
|
4,406
|
|
流動資産合計
|
221,643
|
|
固定資産
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
建物（純額）
|
725
|
|
土地
|
227
|
|
その他（純額）
|
62
|
|
有形固定資産合計
|
1,015
|
|
無形固定資産
|
|
|
ソフトウエア
|
79
|
|
のれん
|
113
|
|
無形固定資産合計
|
192
|
|
投資その他の資産
|
|
|
投資有価証券
|
10,443
|
|
長期貸付金
|
4,809
|
|
繰延税金資産
|
6,431
|
|
その他
|
262
|
|
投資その他の資産合計
|
21,947
|
|
固定資産合計
|
23,155
|
|
繰延資産
|
|
|
社債発行費
|
106
|
|
繰延資産合計
|
106
|
|
資産合計
|
244,906
|
|
負債の部
|
|
|
流動負債
|
|
|
買掛金
|
314
|
|
業務未払金
|
681
|
|
短期借入金
|
125,644
|
|
１年内返済予定の長期借入金
|
4,148
|
|
１年内返済予定の長期ノンリコースローン
|
1,218
|
|
１年内償還予定の社債
|
6,097
|
|
未払法人税等
|
2,260
|
|
契約負債
|
14,741
|
|
株主優待引当金
|
66
|
|
賞与引当金
|
1,473
|
|
その他
|
3,851
|
|
流動負債合計
|
160,498
|
|
固定負債
|
|
|
長期借入金
|
4,860
|
|
長期ノンリコースローン
|
4,358
|
|
社債
|
4,405
|
|
その他
|
3,087
|
|
固定負債合計
|
16,712
|
|
負債合計
|
177,211
|
|
純資産の部
|
|
|
株主資本
|
|
|
資本金
|
16,887
|
|
資本剰余金
|
16,829
|
|
利益剰余金
|
30,841
|
|
自己株式
|
△1,471
|
|
株主資本合計
|
63,087
|
|
その他の包括利益累計額
|
|
|
その他有価証券評価差額金
|
44
|
|
為替換算調整勘定
|
3,713
|
|
その他の包括利益累計額合計
|
3,757
|
|
非支配株主持分
|
849
|
|
純資産合計
|
67,695
|
|
負債純資産合計
|
244,906
|
