2023年05月12日発表
2023年09月期
財務諸表
四半期損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年09月期 Q2)
|
今期
(2023年09月期 Q2)
|
|
売上高
|
816
|
842
|
|
売上原価
|
345
|
385
|
|
売上総利益
|
471
|
457
|
|
販売費及び一般管理費
|
793
|
781
|
|
営業損失（△）
|
△323
|
△325
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息
|
0
|
0
|
|
為替差益
|
0
|
0
|
|
助成金収入
|
1
|
1
|
|
貸倒引当金戻入額
|
0
|
0
|
|
償却債権取立益
|
0
|
0
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
営業外収益合計
|
2
|
2
|
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
5
|
3
|
|
譲渡制限付株式関連費用
|
1
|
0
|
|
営業外費用合計
|
6
|
3
|
|
経常損失（△）
|
△327
|
△326
|
|
特別損失
|
|
|
|
減損損失
|
56
|
0
|
|
特別損失合計
|
56
|
0
|
|
税引前四半期純損失（△）
|
△383
|
△326
|
|
法人税等
|
1
|
1
|
|
四半期純損失（△）
|
△385
|
△327
|
四半期キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年09月期 Q2)
|
今期
(2023年09月期 Q2)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税引前四半期純損失（△）
|
△383
|
△326
|
|
減価償却費
|
0
|
7
|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少）
|
2
|
△8
|
|
賞与引当金の増減額（△は減少）
|
△8
|
4
|
|
受取利息及び受取配当金
|
0
|
△1
|
|
助成金収入
|
△2
|
△2
|
|
支払利息
|
5
|
3
|
|
為替差損益（△は益）
|
0
|
0
|
|
減損損失
|
56
|
0
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
19
|
41
|
|
立替金の増減額（△は増加）
|
0
|
108
|
|
前払費用の増減額（△は増加）
|
42
|
57
|
|
長期前払費用の増減額（△は増加）
|
14
|
△12
|
|
未払金の増減額（△は減少）
|
△23
|
9
|
|
未払費用の増減額（△は減少）
|
△13
|
△9
|
|
預り金の増減額（△は減少）
|
△3
|
△2
|
|
前受収益の増減額（△は減少）
|
△8
|
△7
|
|
未払又は未収消費税等の増減額
|
42
|
△25
|
|
その他の資産の増減額（△は増加）
|
5
|
△11
|
|
その他の負債の増減額（△は減少）
|
0
|
23
|
|
その他
|
29
|
1
|
|
小計
|
△221
|
△140
|
|
利息及び配当金の受取額
|
0
|
0
|
|
助成金の受取額
|
1
|
1
|
|
利息の支払額
|
△5
|
△5
|
|
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
|
8
|
△3
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△215
|
△145
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△2
|
△7
|
|
敷金及び保証金の回収による収入
|
0
|
0
|
|
貸付金の回収による収入
|
0
|
0
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△2
|
△7
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
短期借入金の純増減額（△は減少）
|
△370
|
448
|
|
長期借入れによる収入
|
0
|
300
|
|
長期借入金の返済による支出
|
△35
|
△35
|
|
自己株式の取得による支出
|
0
|
△1
|
|
株式の発行による収入
|
700
|
27
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
296
|
740
|
|
現金及び現金同等物に係る換算差額
|
0
|
△1
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
79
|
590
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
1,219
|
629
|
|
現金及び現金同等物の四半期末残高
|
974
|
1,219
|
四半期貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2022年09月期 FY)
|
今期
(2023年09月期 Q2)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
974
|
894
|
|
売掛金
|
236
|
256
|
|
前払費用
|
223
|
265
|
|
未収還付法人税等
|
0
|
9
|
|
その他
|
22
|
55
|
|
貸倒引当金
|
△19
|
△17
|
|
流動資産合計
|
1,438
|
1,465
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
|
建物
|
116
|
116
|
|
減価償却累計額
|
△29
|
△29
|
|
減損損失累計額
|
△88
|
△88
|
|
建物（純額）
|
0
|
0
|
|
工具、器具及び備品
|
48
|
47
|
|
減価償却累計額
|
△36
|
△36
|
|
減損損失累計額
|
△14
|
△12
|
|
工具、器具及び備品（純額）
|
0
|
0
|
|
有形固定資産合計
|
0
|
0
|
|
投資その他の資産
|
|
|
|
破産更生債権等
|
7
|
7
|
|
長期前払費用
|
30
|
44
|
|
敷金及び保証金
|
78
|
162
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
貸倒引当金
|
△7
|
△7
|
|
投資その他の資産合計
|
110
|
207
|
|
固定資産合計
|
110
|
207
|
|
資産合計
|
1,548
|
1,673
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
短期借入金
|
233
|
602
|
|
１年内返済予定の長期借入金
|
69
|
69
|
|
未払金
|
44
|
66
|
|
未払費用
|
15
|
27
|
|
未払法人税等
|
3
|
2
|
|
預り金
|
13
|
16
|
|
前受収益
|
2
|
10
|
|
賞与引当金
|
54
|
62
|
|
その他
|
15
|
1
|
|
流動負債合計
|
451
|
858
|
|
固定負債
|
|
|
|
長期借入金
|
475
|
510
|
|
固定負債合計
|
475
|
510
|
|
負債合計
|
927
|
1,368
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
33
|
41
|
|
資本剰余金
|
|
|
|
資本準備金
|
971
|
1,123
|
|
資本剰余金合計
|
971
|
1,123
|
|
利益剰余金
|
|
|
|
その他利益剰余金
|
|
|
|
繰越利益剰余金
|
△385
|
△860
|
|
利益剰余金合計
|
△385
|
△860
|
|
自己株式
|
△1
|
△1
|
|
株主資本合計
|
620
|
304
|
|
新株予約権
|
0
|
0
|
|
純資産合計
|
621
|
304
|
|
負債純資産合計
|
1,548
|
1,673
|
