2023年08月10日発表
2023年12月期
財務諸表
四半期連結包括利益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年12月期 Q2)
|
今期
(2023年12月期 Q2)
|
|
四半期純損失（△）
|
△3,276
|
△3,656
|
|
その他の包括利益
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金
|
186
|
15
|
|
繰延ヘッジ損益
|
192
|
391
|
|
為替換算調整勘定
|
12
|
3
|
|
持分法適用会社に対する持分相当額
|
11
|
6
|
|
その他の包括利益合計
|
403
|
416
|
|
四半期包括利益
|
△2,873
|
△3,239
|
|
（内訳）
|
|
|
|
親会社株主に係る四半期包括利益
|
△2,861
|
△3,239
|
|
非支配株主に係る四半期包括利益
|
△11
|
0
|
四半期連結損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年12月期 Q2)
|
今期
(2023年12月期 Q2)
|
|
売上高
|
26,635
|
28,389
|
|
売上原価
|
13,177
|
14,400
|
|
売上総利益
|
13,458
|
13,989
|
|
販売費及び一般管理費
|
16,615
|
17,897
|
|
営業損失（△）
|
△3,157
|
△3,908
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息及び配当金
|
20
|
21
|
|
持分法による投資利益
|
0
|
4
|
|
債務勘定整理益
|
96
|
89
|
|
その他
|
171
|
223
|
|
営業外収益合計
|
289
|
338
|
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
24
|
23
|
|
持分法による投資損失
|
2
|
0
|
|
支払手数料
|
174
|
98
|
|
違約金損失
|
139
|
0
|
|
その他
|
60
|
56
|
|
営業外費用合計
|
400
|
178
|
|
経常損失（△）
|
△3,268
|
△3,749
|
|
特別利益
|
|
|
|
投資有価証券売却益
|
3
|
0
|
|
関係会社株式売却益
|
0
|
134
|
|
補助金収入
|
0
|
187
|
|
特別利益合計
|
3
|
321
|
|
特別損失
|
|
|
|
固定資産除売却損
|
4
|
4
|
|
固定資産圧縮損
|
0
|
172
|
|
減損損失
|
79
|
0
|
|
特別損失合計
|
83
|
176
|
|
税金等調整前四半期純損失（△）
|
△3,348
|
△3,604
|
|
法人税等
|
△72
|
52
|
|
四半期純損失（△）
|
△3,276
|
△3,656
|
|
非支配株主に帰属する四半期純損失（△）
|
△11
|
0
|
|
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）
|
△3,264
|
△3,656
|
四半期連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年12月期 Q2)
|
今期
(2023年12月期 Q2)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税金等調整前四半期純損失（△）
|
△3,348
|
△3,604
|
|
減価償却費
|
372
|
730
|
|
減損損失
|
79
|
0
|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少）
|
73
|
△41
|
|
賞与引当金の増減額（△は減少）
|
0
|
17
|
|
販売促進引当金の増減額（△は減少）
|
6
|
30
|
|
受取利息及び受取配当金
|
△20
|
△21
|
|
支払利息
|
24
|
23
|
|
持分法による投資損益（△は益）
|
2
|
△4
|
|
固定資産除売却損益（△は益）
|
4
|
4
|
|
固定資産圧縮損
|
0
|
172
|
|
投資有価証券売却損益（△は益）
|
△3
|
0
|
|
関係会社株式売却損益（△は益）
|
0
|
△134
|
|
補助金収入
|
0
|
△187
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
△26
|
△170
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加）
|
719
|
267
|
|
その他の流動資産の増減額（△は増加）
|
1,837
|
1,837
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
△996
|
△1,500
|
|
契約負債の増減額（△は減少）
|
△109
|
104
|
|
その他の流動負債の増減額（△は減少）
|
△938
|
△1,914
|
|
その他
|
595
|
172
|
|
小計
|
△1,729
|
△4,218
|
|
利息及び配当金の受取額
|
59
|
50
|
|
利息の支払額
|
△23
|
△22
|
|
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
|
2
|
111
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△1,691
|
△4,079
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△74
|
△40
|
|
無形固定資産の取得による支出
|
△79
|
△1,166
|
|
補助金の受取額
|
0
|
187
|
|
投資有価証券の取得による支出
|
0
|
△15
|
|
投資有価証券の売却による収入
|
3
|
0
|
|
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入
|
0
|
626
|
|
貸付金の回収による収入
|
72
|
30
|
|
その他
|
81
|
103
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
4
|
△273
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
長期借入れによる収入
|
0
|
1,000
|
|
長期借入金の返済による支出
|
△310
|
△340
|
|
非支配株主からの払込みによる収入
|
0
|
31
|
|
配当金の支払額
|
0
|
△186
|
|
割賦債務の返済による支出
|
△43
|
0
|
|
その他
|
△14
|
△22
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
△368
|
482
|
|
現金及び現金同等物に係る換算差額
|
50
|
82
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
△2,005
|
△3,787
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
11,878
|
15,665
|
|
現金及び現金同等物の四半期末残高
|
7,282
|
11,878
|
四半期連結貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2022年12月期 FY)
|
今期
(2023年12月期 Q2)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
7,282
|
9,287
|
|
受取手形、売掛金及び契約資産
|
1,981
|
1,940
|
|
商品及び製品
|
6,148
|
6,871
|
|
未収入金
|
3,036
|
5,147
|
|
その他
|
1,353
|
1,423
|
|
貸倒引当金
|
△192
|
△82
|
|
流動資産合計
|
19,610
|
24,587
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
|
建物及び構築物（純額）
|
3,735
|
3,804
|
|
土地
|
5,402
|
5,402
|
|
その他（純額）
|
110
|
123
|
|
有形固定資産合計
|
9,249
|
9,331
|
|
無形固定資産
|
|
|
|
その他
|
1,290
|
1,465
|
|
無形固定資産合計
|
1,290
|
1,465
|
|
投資その他の資産
|
|
|
|
投資有価証券
|
2,643
|
2,417
|
|
その他
|
1,022
|
1,157
|
|
貸倒引当金
|
△1
|
△37
|
|
投資その他の資産合計
|
3,664
|
3,538
|
|
固定資産合計
|
14,204
|
14,335
|
|
資産合計
|
33,815
|
38,923
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
電子記録債務
|
4,799
|
4,872
|
|
買掛金
|
1,470
|
2,465
|
|
短期借入金
|
620
|
620
|
|
未払法人税等
|
29
|
19
|
|
契約負債
|
480
|
589
|
|
役員賞与引当金
|
0
|
5
|
|
販売促進引当金
|
6
|
0
|
|
賞与引当金
|
30
|
31
|
|
その他
|
3,670
|
4,496
|
|
流動負債合計
|
11,108
|
13,101
|
|
固定負債
|
|
|
|
長期借入金
|
2,975
|
3,285
|
|
退職給付に係る負債
|
6
|
6
|
|
その他
|
579
|
510
|
|
固定負債合計
|
3,560
|
3,802
|
|
負債合計
|
14,669
|
16,903
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
100
|
100
|
|
資本剰余金
|
30,084
|
30,084
|
|
利益剰余金
|
△7,372
|
△4,108
|
|
自己株式
|
△2,953
|
△2,953
|
|
株主資本合計
|
19,857
|
23,122
|
|
その他の包括利益累計額
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金
|
473
|
286
|
|
繰延ヘッジ損益
|
243
|
51
|
|
土地再評価差額金
|
△1,516
|
△1,516
|
|
為替換算調整勘定
|
79
|
56
|
|
その他の包括利益累計額合計
|
△719
|
△1,123
|
|
非支配株主持分
|
8
|
20
|
|
純資産合計
|
19,146
|
22,019
|
|
負債純資産合計
|
33,815
|
38,923
|
