サービス業
<9603> エイチ・アイ・エス 財務情報
2022年12月15日発表
2022年10月期
財務諸表
連結包括利益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2021年10月期 FY)
|
今期
(2022年10月期 FY)
|
|
当期純損失（△）
|
△11,056
|
△53,242
|
|
その他の包括利益
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金
|
△482
|
116
|
|
繰延ヘッジ損益
|
1
|
0
|
|
為替換算調整勘定
|
9,066
|
4,556
|
|
退職給付に係る調整額
|
1
|
69
|
|
持分法適用会社に対する持分相当額
|
44
|
70
|
|
その他の包括利益合計
|
8,631
|
4,812
|
|
包括利益
|
△2,424
|
△48,430
|
|
（内訳）
|
|
|
|
親会社株主に係る包括利益
|
△1,059
|
△45,550
|
|
非支配株主に係る包括利益
|
△1,364
|
△2,879
|
連結損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2021年10月期 FY)
|
今期
(2022年10月期 FY)
|
|
売上高
|
142,794
|
118,563
|
|
売上原価
|
114,536
|
111,040
|
|
売上総利益
|
28,257
|
7,522
|
|
販売費及び一般管理費
|
76,192
|
71,581
|
|
営業損失（△）
|
△47,934
|
△64,058
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息
|
263
|
755
|
|
為替差益
|
892
|
1,134
|
|
補助金収入
|
556
|
826
|
|
その他
|
1,416
|
1,822
|
|
営業外収益合計
|
3,129
|
4,538
|
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
2,000
|
1,175
|
|
その他
|
2,195
|
2,604
|
|
営業外費用合計
|
4,196
|
3,779
|
|
経常損失（△）
|
△49,001
|
△63,299
|
|
特別利益
|
|
|
|
固定資産売却益
|
1,393
|
1,613
|
|
投資有価証券売却益
|
1,446
|
988
|
|
関係会社株式売却益
|
40,842
|
394
|
|
助成金収入
|
10,860
|
17,770
|
|
特別利益合計
|
54,543
|
20,766
|
|
特別損失
|
|
|
|
減損損失
|
4,022
|
2,459
|
|
投資有価証券評価損
|
0
|
1,595
|
|
関係会社株式評価損
|
0
|
377
|
|
関係会社株式売却損
|
8,405
|
0
|
|
臨時休業による損失
|
1,336
|
3,548
|
|
事業構造改善費用
|
0
|
493
|
|
特別損失合計
|
13,764
|
8,475
|
|
税金等調整前当期純損失（△）
|
△8,222
|
△51,008
|
|
法人税、住民税及び事業税
|
1,084
|
411
|
|
法人税等調整額
|
1,748
|
1,823
|
|
法人税等合計
|
2,833
|
2,234
|
|
当期純損失（△）
|
△11,056
|
△53,242
|
|
非支配株主に帰属する当期純損失（△）
|
△1,508
|
△3,192
|
|
親会社株主に帰属する当期純損失（△）
|
△9,547
|
△50,050
|
連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2021年10月期 FY)
|
今期
(2022年10月期 FY)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税金等調整前当期純損失（△）
|
△8,222
|
△51,008
|
|
減価償却費
|
12,487
|
12,593
|
|
減損損失
|
4,022
|
2,459
|
|
のれん償却額
|
686
|
817
|
|
賞与引当金の増減額（△は減少）
|
613
|
△272
|
|
役員賞与引当金の増減額（△は減少）
|
23
|
1
|
|
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
|
△76
|
△317
|
|
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）
|
47
|
12
|
|
受取利息及び受取配当金
|
△510
|
△847
|
|
為替差損益（△は益）
|
△227
|
△1,077
|
|
支払利息
|
2,000
|
1,175
|
|
有形固定資産売却損益（△は益）
|
△1,393
|
△1,596
|
|
投資有価証券売却損益（△は益）
|
△1,446
|
△988
|
|
関係会社株式売却損益（△は益）
|
△32,437
|
△394
|
|
その他の損益（△は益）
|
61
|
3,693
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
0
|
△578
|
|
売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）
|
△1,921
|
0
|
|
旅行前払金の増減額（△は増加）
|
3,475
|
△1,119
|
|
その他の資産の増減額（△は増加）
|
△8,345
|
8,483
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
△3,838
|
3,673
|
|
未払消費税等の増減額（△は減少）
|
684
|
27
|
|
未払費用の増減額（△は減少）
|
△345
|
1
|
|
旅行前受金の増減額（△は減少）
|
△1,298
|
△620
|
|
その他の負債の増減額（△は減少）
|
22,757
|
△1,951
|
|
小計
|
△13,204
|
△27,833
|
|
利息及び配当金の受取額
|
679
|
1,044
|
|
利息の支払額
|
△1,930
|
△1,237
|
|
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
|
△459
|
△370
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△14,915
|
△28,397
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
定期預金の預入による支出
|
△12,001
|
△15,606
|
|
定期預金の払戻による収入
|
19,442
|
17,810
|
|
有価証券の取得による支出
|
0
|
△116
|
|
有価証券の償還による収入
|
0
|
104
|
|
有形及び無形固定資産の取得による支出
|
△8,912
|
△16,567
|
|
有形及び無形固定資産の売却による収入
|
10,931
|
8,515
|
|
投資有価証券の取得による支出
|
△1,061
|
△318
|
|
投資有価証券の売却による収入
|
2,809
|
823
|
|
投資有価証券の償還による収入
|
1,281
|
4,157
|
|
関係会社株式の取得による支出
|
△963
|
△144
|
|
関係会社株式の売却による収入
|
0
|
166
|
|
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
|
0
|
△384
|
|
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出
|
△2,032
|
0
|
|
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入
|
39,847
|
228
|
|
貸付けによる支出
|
△40
|
△72
|
|
貸付金の回収による収入
|
3,909
|
686
|
|
差入保証金の差入による支出
|
△777
|
△13,232
|
|
差入保証金の回収による収入
|
1,005
|
2,163
|
|
その他
|
85
|
4,692
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
53,520
|
△7,095
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
短期借入れによる収入
|
111,262
|
72,818
|
|
短期借入金の返済による支出
|
△113,922
|
△71,469
|
|
長期借入れによる収入
|
4,255
|
39,465
|
|
長期借入金の返済による支出
|
△1,570
|
△1,693
|
|
非支配株主への配当金の支払額
|
△44
|
△9
|
|
自己株式の取得による支出
|
0
|
0
|
|
株式の発行による収入
|
7,500
|
11,994
|
|
非支配株主からの払込みによる収入
|
150
|
2,065
|
|
新株予約権の発行による収入
|
165
|
0
|
|
社債の償還による支出
|
0
|
△10,000
|
|
その他
|
△2,337
|
△2,458
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
5,458
|
40,711
|
|
現金及び現金同等物に係る換算差額
|
4,680
|
2,415
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
48,744
|
7,633
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
88,079
|
80,445
|
|
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額
|
115
|
0
|
|
現金及び現金同等物の期末残高
|
136,939
|
88,079
|
連結貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2021年10月期 FY)
|
今期
(2022年10月期 FY)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
144,795
|
101,411
|
|
受取手形及び売掛金
|
0
|
16,718
|
|
受取手形、売掛金及び契約資産
|
11,538
|
0
|
|
営業未収入金
|
298
|
171
|
|
有価証券
|
212
|
11
|
|
旅行前払金
|
6,231
|
8,927
|
|
前払費用
|
1,724
|
2,179
|
|
短期貸付金
|
133
|
3,479
|
|
関係会社短期貸付金
|
205
|
233
|
|
未収入金
|
20,001
|
7,536
|
|
その他
|
5,721
|
5,062
|
|
貸倒引当金
|
△2,370
|
△2,234
|
|
流動資産合計
|
188,493
|
143,495
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
|
建物
|
93,062
|
103,216
|
|
減価償却累計額
|
△16,895
|
△19,029
|
|
建物（純額）
|
76,166
|
84,187
|
|
工具、器具及び備品
|
12,142
|
23,539
|
|
減価償却累計額
|
△9,444
|
△12,989
|
|
工具、器具及び備品（純額）
|
2,697
|
10,549
|
|
土地
|
70,975
|
75,485
|
|
リース資産
|
27,978
|
25,753
|
|
減価償却累計額
|
△15,576
|
△12,621
|
|
リース資産（純額）
|
12,401
|
13,132
|
|
建設仮勘定
|
6,306
|
11,101
|
|
その他
|
10,036
|
19,077
|
|
減価償却累計額
|
△8,229
|
△12,241
|
|
その他（純額）
|
1,807
|
6,836
|
|
有形固定資産合計
|
170,356
|
201,291
|
|
無形固定資産
|
|
|
|
のれん
|
2,369
|
4,621
|
|
その他
|
15,539
|
15,486
|
|
無形固定資産合計
|
17,908
|
20,107
|
|
投資その他の資産
|
|
|
|
投資有価証券
|
2,990
|
5,716
|
|
関係会社株式
|
2,865
|
2,559
|
|
関係会社出資金
|
77
|
77
|
|
長期貸付金
|
11
|
66
|
|
関係会社長期貸付金
|
504
|
901
|
|
退職給付に係る資産
|
671
|
727
|
|
繰延税金資産
|
6,949
|
11,135
|
|
差入保証金
|
20,825
|
21,896
|
|
その他
|
3,805
|
4,286
|
|
貸倒引当金
|
△694
|
△1,105
|
|
投資その他の資産合計
|
38,009
|
46,263
|
|
固定資産合計
|
226,274
|
267,662
|
|
繰延資産
|
217
|
289
|
|
資産合計
|
414,984
|
411,447
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
営業未払金
|
6,698
|
12,978
|
|
短期借入金
|
28,555
|
28,240
|
|
１年内返済予定の長期借入金
|
32,156
|
4,557
|
|
未払金
|
17,298
|
4,331
|
|
未払費用
|
3,999
|
4,320
|
|
未払法人税等
|
310
|
529
|
|
未払消費税等
|
711
|
624
|
|
旅行前受金
|
14,256
|
14,112
|
|
リース債務
|
2,646
|
2,454
|
|
賞与引当金
|
1,293
|
779
|
|
役員賞与引当金
|
51
|
25
|
|
その他
|
20,590
|
14,299
|
|
流動負債合計
|
128,569
|
87,254
|
|
固定負債
|
|
|
|
社債
|
20,000
|
20,000
|
|
転換社債型新株予約権付社債
|
25,036
|
25,054
|
|
長期借入金
|
156,727
|
184,643
|
|
繰延税金負債
|
4,963
|
4,982
|
|
退職給付に係る負債
|
6,234
|
7,659
|
|
役員退職慰労引当金
|
445
|
393
|
|
リース債務
|
11,635
|
12,410
|
|
その他
|
4,734
|
4,902
|
|
固定負債合計
|
229,778
|
260,047
|
|
負債合計
|
358,348
|
347,301
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
100
|
21,048
|
|
資本剰余金
|
28,498
|
13,328
|
|
利益剰余金
|
26,327
|
22,275
|
|
自己株式
|
△14,972
|
△15,004
|
|
株主資本合計
|
39,954
|
41,647
|
|
その他の包括利益累計額
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金
|
230
|
713
|
|
繰延ヘッジ損益
|
8
|
7
|
|
為替換算調整勘定
|
7,085
|
△1,859
|
|
退職給付に係る調整累計額
|
141
|
118
|
|
その他の包括利益累計額合計
|
7,466
|
△1,020
|
|
新株予約権
|
399
|
158
|
|
非支配株主持分
|
8,815
|
23,360
|
|
純資産合計
|
56,636
|
64,145
|
|
負債純資産合計
|
414,984
|
411,447
|
