情報・通信業
<2315> ＣＡＩＣＡ ＤＩＧＩＴＡＬ 財務情報
2023年12月20日発表
2023年10月期
財務諸表
連結包括利益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年10月期 FY)
|
今期
(2023年10月期 FY)
|
|
当期純損失（△）
|
△4,129
|
△6,334
|
|
その他の包括利益
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金
|
△31
|
△41
|
|
為替換算調整勘定
|
△3
|
1
|
|
持分法適用会社に対する持分相当額
|
0
|
0
|
|
その他の包括利益合計
|
△33
|
△39
|
|
包括利益
|
△4,162
|
△6,372
|
|
（内訳）
|
|
|
|
親会社株主に係る包括利益
|
△3,923
|
△6,284
|
|
非支配株主に係る包括利益
|
△240
|
△89
|
連結損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年10月期 FY)
|
今期
(2023年10月期 FY)
|
|
売上高
|
5,408
|
6,442
|
|
売上原価
|
4,888
|
4,223
|
|
売上総利益
|
520
|
2,219
|
|
販売費及び一般管理費
|
2,899
|
3,608
|
|
営業損失（△）
|
△2,379
|
△1,390
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息
|
9
|
6
|
|
受取配当金
|
2
|
2
|
|
投資事業組合運用益
|
25
|
0
|
|
賞与引当金戻入額
|
7
|
3
|
|
その他
|
2
|
4
|
|
営業外収益合計
|
47
|
17
|
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
1
|
7
|
|
支払手数料
|
1
|
5
|
|
投資有価証券評価損
|
105
|
0
|
|
投資有価証券売却損
|
15
|
0
|
|
株式交付費
|
0
|
3
|
|
支払和解金
|
0
|
3
|
|
貸倒引当金繰入額
|
104
|
0
|
|
その他
|
0
|
3
|
|
営業外費用合計
|
229
|
22
|
|
経常損失（△）
|
△2,561
|
△1,396
|
|
特別利益
|
|
|
|
関係会社清算益
|
2
|
0
|
|
負ののれん発生益
|
0
|
0
|
|
貸倒引当金戻入額
|
0
|
10
|
|
償却債権取立益
|
0
|
150
|
|
受取和解金
|
0
|
550
|
|
特別利益合計
|
2
|
711
|
|
特別損失
|
|
|
|
関係会社整理損
|
1,493
|
0
|
|
減損損失
|
12
|
5,527
|
|
固定資産除却損
|
0
|
10
|
|
投資有価証券評価損
|
24
|
64
|
|
事業撤退損失
|
19
|
0
|
|
特別損失合計
|
1,550
|
5,602
|
|
税金等調整前当期純損失（△）
|
△4,109
|
△6,286
|
|
法人税、住民税及び事業税
|
19
|
47
|
|
法人税等合計
|
19
|
47
|
|
当期純損失（△）
|
△4,129
|
△6,334
|
|
非支配株主に帰属する当期純損失（△）
|
△240
|
△89
|
|
親会社株主に帰属する当期純損失（△）
|
△3,890
|
△6,245
|
連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年10月期 FY)
|
今期
(2023年10月期 FY)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税金等調整前当期純損失（△）
|
△4,109
|
△6,286
|
|
減価償却費
|
13
|
69
|
|
のれん償却額
|
0
|
330
|
|
株式交付費
|
0
|
3
|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少）
|
97
|
5
|
|
賞与引当金の増減額（△は減少）
|
△9
|
△3
|
|
受取利息及び受取配当金
|
△13
|
△10
|
|
支払利息
|
1
|
7
|
|
負ののれん発生益
|
0
|
△1
|
|
投資有価証券評価損益（△は益）
|
130
|
64
|
|
投資有価証券売却損益（△は益）
|
15
|
0
|
|
関係会社整理損益（△は益）
|
1,493
|
0
|
|
事業撤退損失
|
19
|
0
|
|
受取和解金
|
0
|
△551
|
|
償却債権取立益
|
0
|
△150
|
|
固定資産除却損
|
0
|
10
|
|
減損損失
|
12
|
5,527
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
△80
|
△161
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加）
|
△9
|
46
|
|
自己保有暗号資産の増減額（△は増加）
|
544
|
△1,092
|
|
利用者暗号資産の増減額（△は増加）
|
△7,665
|
36,492
|
|
預け金の増減額（△は増加）
|
344
|
487
|
|
預託金の増減額（△は増加）
|
2,805
|
5,151
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
△15
|
58
|
|
未払消費税等の増減額（△は減少）
|
8
|
△100
|
|
預り金の増減額（△は減少）
|
△2,655
|
△4,924
|
|
預り暗号資産の増減額（△は減少）
|
7,664
|
△36,493
|
|
借入暗号資産の増減額（△は減少）
|
△216
|
136
|
|
その他
|
△84
|
△293
|
|
小計
|
△1,698
|
△1,668
|
|
利息及び配当金の受取額
|
10
|
6
|
|
和解金の受取額
|
0
|
550
|
|
利息の支払額
|
△2
|
△9
|
|
法人税等の支払額
|
△35
|
△36
|
|
法人税等の還付額
|
0
|
10
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△1,724
|
△1,145
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△1
|
△21
|
|
無形固定資産の取得による支出
|
△17
|
△272
|
|
投資有価証券の取得による支出
|
0
|
△70
|
|
有形固定資産の売却による収入
|
0
|
93
|
|
投資有価証券の売却による収入
|
31
|
0
|
|
投資有価証券の清算による収入
|
83
|
0
|
|
敷金及び保証金の回収による収入
|
0
|
15
|
|
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
|
0
|
△2
|
|
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出
|
△679
|
0
|
|
貸付けによる支出
|
0
|
△120
|
|
貸付金の回収による収入
|
7
|
10
|
|
償却債権の回収による収入
|
0
|
150
|
|
その他
|
0
|
1
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△573
|
△213
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
長期借入金の返済による支出
|
△360
|
△180
|
|
社債の償還による支出
|
△140
|
△140
|
|
株式の発行による収入
|
1,206
|
102
|
|
新株予約権の発行による収入
|
1
|
0
|
|
自己株式の売却による収入
|
0
|
0
|
|
自己株式の取得による支出
|
△2
|
△6
|
|
その他
|
△6
|
△7
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
701
|
△230
|
|
現金及び現金同等物に係る換算差額
|
△1
|
8
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
△1,596
|
△1,578
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
2,671
|
4,248
|
|
現金及び現金同等物の期末残高
|
1,049
|
2,671
|
連結貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2022年10月期 FY)
|
今期
(2023年10月期 FY)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
1,049
|
2,671
|
|
預託金
|
108
|
9,133
|
|
売掛金
|
910
|
830
|
|
商品及び製品
|
4
|
4
|
|
仕掛品
|
11
|
2
|
|
自己保有暗号資産
|
335
|
1,590
|
|
利用者暗号資産
|
0
|
43,196
|
|
短期貸付金
|
0
|
20
|
|
未収入金
|
24
|
171
|
|
預け金
|
46
|
414
|
|
その他
|
39
|
186
|
|
貸倒引当金
|
△1
|
0
|
|
流動資産合計
|
2,529
|
58,223
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
|
建物及び構築物
|
18
|
20
|
|
減価償却累計額
|
△7
|
△7
|
|
建物及び構築物（純額）
|
12
|
14
|
|
工具、器具及び備品
|
99
|
164
|
|
減価償却累計額
|
△63
|
△125
|
|
工具、器具及び備品（純額）
|
37
|
40
|
|
土地
|
0
|
0
|
|
有形固定資産合計
|
50
|
55
|
|
無形固定資産
|
|
|
|
ソフトウエア
|
0
|
1
|
|
その他
|
6
|
11
|
|
無形固定資産合計
|
6
|
12
|
|
投資その他の資産
|
|
|
|
投資有価証券
|
255
|
525
|
|
出資金
|
56
|
60
|
|
長期貸付金
|
1,461
|
285
|
|
その他
|
93
|
91
|
|
貸倒引当金
|
△1,482
|
△222
|
|
投資その他の資産合計
|
384
|
742
|
|
固定資産合計
|
441
|
809
|
|
資産合計
|
2,971
|
59,032
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
支払手形及び買掛金
|
250
|
265
|
|
１年内返済予定の長期借入金
|
0
|
180
|
|
１年内償還予定の社債
|
70
|
140
|
|
未払金
|
121
|
267
|
|
預り金
|
52
|
8,855
|
|
預り暗号資産
|
0
|
43,196
|
|
借入暗号資産
|
0
|
242
|
|
未払法人税等
|
15
|
46
|
|
未払消費税等
|
54
|
46
|
|
賞与引当金
|
141
|
151
|
|
事業撤退損失引当金
|
6
|
0
|
|
その他
|
39
|
221
|
|
流動負債合計
|
752
|
53,614
|
|
固定負債
|
|
|
|
社債
|
0
|
70
|
|
長期借入金
|
0
|
180
|
|
繰延税金負債
|
0
|
0
|
|
その他
|
20
|
15
|
|
固定負債合計
|
20
|
265
|
|
特別法上の準備金
|
|
|
|
金融商品取引責任準備金
|
0
|
0
|
|
特別法上の準備金合計
|
0
|
0
|
|
負債合計
|
773
|
53,880
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
654
|
50
|
|
資本剰余金
|
12,753
|
12,145
|
|
利益剰余金
|
△11,134
|
△7,244
|
|
自己株式
|
△106
|
△104
|
|
株主資本合計
|
2,169
|
4,847
|
|
その他の包括利益累計額
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金
|
△94
|
△64
|
|
為替換算調整勘定
|
100
|
102
|
|
その他の包括利益累計額合計
|
6
|
39
|
|
新株予約権
|
3
|
3
|
|
非支配株主持分
|
18
|
261
|
|
純資産合計
|
2,198
|
5,152
|
|
負債純資産合計
|
2,971
|
59,032
|
