2024年10月11日発表
2024年08月期
財務諸表
損益計算書
(単位：百万円)
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今期
(2024年08月期 FY)
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売上高
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1,534
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売上原価
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744
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売上総利益
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789
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販売費及び一般管理費
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1,141
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営業損失（△）
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△353
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営業外収益
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受取利息
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0
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協賛金収入
|
0
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その他
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0
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営業外収益合計
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0
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営業外費用
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支払利息
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3
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株式交付費償却
|
1
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為替差損
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0
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本社移転費用
|
0
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|
譲渡制限付株式関連費用
|
4
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雑損失
|
0
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営業外費用合計
|
10
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経常損失（△）
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△362
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特別利益
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投資有価証券売却益
|
0
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新株予約権戻入益
|
0
|
|
特別利益合計
|
0
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|
特別損失
|
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固定資産除却損
|
0
|
|
仕掛品評価損
|
0
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|
減損損失
|
373
|
|
貸倒引当金繰入額
|
0
|
|
特別損失合計
|
373
|
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税引前当期純損失（△）
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△736
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法人税、住民税及び事業税
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2
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法人税等調整額
|
△7
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法人税等合計
|
△4
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当期純損失（△）
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△732
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キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
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今期
(2024年08月期 FY)
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営業活動によるキャッシュ・フロー
|
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|
税引前当期純損失（△）
|
△736
|
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減価償却費
|
242
|
|
減損損失
|
373
|
|
株式報酬費用
|
23
|
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譲渡制限付株式関連費用
|
4
|
|
株式交付費償却
|
1
|
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固定資産除却損
|
0
|
|
仕掛品評価損
|
0
|
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貸倒引当金繰入
|
△8
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受取利息及び受取配当金
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△1
|
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支払利息
|
3
|
|
投資有価証券売却益
|
0
|
|
新株予約権戻入益
|
△1
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
△6
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加）
|
△3
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
26
|
|
未払金の増減額（△は減少）
|
31
|
|
契約負債の増減額（△は減少）
|
32
|
|
長期契約負債の増減額（△は減少）
|
△3
|
|
未払又は未収消費税等の増減額
|
17
|
|
未収還付法人税等の増減額（△は増加）
|
△1
|
|
賞与引当金の増減額（△は減少）
|
9
|
|
その他
|
△2
|
|
小計
|
12
|
|
利息及び配当金の受取額
|
0
|
|
利息の支払額
|
△4
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|
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
|
23
|
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営業活動によるキャッシュ・フロー
|
32
|
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投資活動によるキャッシュ・フロー
|
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|
有形固定資産の取得による支出
|
△5
|
|
無形固定資産の取得による支出
|
△313
|
|
敷金及び保証金の返還による収入
|
0
|
|
敷金及び保証金の差入による支出
|
0
|
|
資産除去債務の履行による支出
|
0
|
|
投資有価証券の売却による収入
|
0
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△317
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
長期借入れによる収入
|
400
|
|
長期借入金の返済による支出
|
△28
|
|
株式の発行による収入
|
0
|
|
自己株式の取得による支出
|
0
|
|
新株予約権の発行による収入
|
0
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
372
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
87
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
1,265
|
|
現金及び現金同等物の期末残高
|
1,352
|
貸借対照表
(単位：百万円)
|
今期
(2024年08月期 FY)
|
|
資産の部
|
|
|
流動資産
|
|
|
現金及び預金
|
1,352
|
|
売掛金
|
182
|
|
仕掛品
|
7
|
|
貯蔵品
|
0
|
|
前払費用
|
44
|
|
その他
|
17
|
|
貸倒引当金
|
△2
|
|
流動資産合計
|
1,602
|
|
固定資産
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
建物附属設備
|
18
|
|
減価償却累計額
|
△16
|
|
建物附属設備（純額）
|
3
|
|
工具、器具及び備品
|
40
|
|
減価償却累計額
|
△37
|
|
工具、器具及び備品（純額）
|
4
|
|
有形固定資産合計
|
7
|
|
無形固定資産
|
|
|
ソフトウエア
|
308
|
|
商標権
|
0
|
|
無形固定資産合計
|
308
|
|
投資その他の資産
|
|
|
敷金
|
38
|
|
長期前払費用
|
5
|
|
その他
|
1
|
|
投資その他の資産合計
|
44
|
|
固定資産合計
|
360
|
|
繰延資産
|
|
|
株式交付費
|
0
|
|
繰延資産合計
|
0
|
|
資産合計
|
1,963
|
|
負債の部
|
|
|
流動負債
|
|
|
買掛金
|
49
|
|
１年内返済予定の長期借入金
|
66
|
|
未払金
|
110
|
|
未払費用
|
3
|
|
未払法人税等
|
7
|
|
未払事業所税
|
1
|
|
未払消費税等
|
8
|
|
契約負債
|
103
|
|
預り金
|
10
|
|
賞与引当金
|
47
|
|
流動負債合計
|
409
|
|
固定負債
|
|
|
長期借入金
|
305
|
|
繰延税金負債
|
3
|
|
長期契約負債
|
3
|
|
固定負債合計
|
312
|
|
負債合計
|
721
|
|
純資産の部
|
|
|
株主資本
|
|
|
資本金
|
438
|
|
資本剰余金
|
|
|
資本準備金
|
990
|
|
その他資本剰余金
|
412
|
|
資本剰余金合計
|
1,402
|
|
利益剰余金
|
|
|
特別償却準備金
|
7
|
|
繰越利益剰余金
|
△556
|
|
利益剰余金合計
|
△549
|
|
自己株式
|
△53
|
|
株主資本合計
|
1,240
|
|
新株予約権
|
0
|
|
純資産合計
|
1,241
|
|
負債純資産合計
|
1,963
|
