2021年11月12日発表
2021年09月期
財務諸表
連結包括利益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2020年09月期 FY)
|
今期
(2021年09月期 FY)
|
|
当期純損失（△）
|
△938
|
△1,241
|
|
その他の包括利益
|
|
|
|
その他の包括利益合計
|
0
|
0
|
|
包括利益
|
△938
|
△1,241
|
|
（内訳）
|
|
|
|
親会社株主に係る包括利益
|
△938
|
△1,241
|
連結損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2020年09月期 FY)
|
今期
(2021年09月期 FY)
|
|
売上高
|
3,329
|
3,735
|
|
売上原価
|
2,879
|
3,513
|
|
売上総利益
|
449
|
222
|
|
販売費及び一般管理費
|
1,302
|
1,274
|
|
営業損失（△）
|
△854
|
△1,053
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息
|
0
|
0
|
|
持分法による投資利益
|
0
|
9
|
|
広告料収入
|
0
|
3
|
|
受取補償金
|
0
|
9
|
|
その他
|
1
|
3
|
|
営業外収益合計
|
2
|
25
|
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
0
|
0
|
|
支払手数料
|
12
|
33
|
|
新株予約権発行費償却
|
3
|
9
|
|
株式交付費償却
|
11
|
12
|
|
社債発行費償却
|
4
|
0
|
|
為替差損
|
6
|
6
|
|
その他
|
3
|
5
|
|
営業外費用合計
|
41
|
68
|
|
経常損失（△）
|
△893
|
△1,096
|
|
特別利益
|
|
|
|
新株予約権戻入益
|
0
|
12
|
|
特別利益合計
|
0
|
12
|
|
特別損失
|
|
|
|
減損損失
|
37
|
134
|
|
ゴルフ会員権評価損
|
0
|
20
|
|
特別損失合計
|
37
|
154
|
|
税金等調整前当期純損失（△）
|
△931
|
△1,238
|
|
法人税、住民税及び事業税
|
6
|
7
|
|
法人税等調整額
|
△1
|
△5
|
|
法人税等合計
|
6
|
3
|
|
当期純損失（△）
|
△938
|
△1,241
|
|
親会社株主に帰属する当期純損失（△）
|
△938
|
△1,241
|
連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2020年09月期 FY)
|
今期
(2021年09月期 FY)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税金等調整前当期純損失（△）
|
△931
|
△1,238
|
|
減価償却費
|
106
|
379
|
|
減損損失
|
37
|
134
|
|
のれん償却額
|
0
|
4
|
|
新株予約権戻入益
|
0
|
△13
|
|
新株予約権発行費償却
|
3
|
9
|
|
株式交付費償却
|
11
|
12
|
|
社債発行費償却
|
4
|
0
|
|
たな卸資産評価損
|
124
|
57
|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少）
|
0
|
0
|
|
賞与引当金の増減額（△は減少）
|
0
|
△8
|
|
ゴルフ会員権評価損
|
0
|
20
|
|
受取利息及び受取配当金
|
△1
|
△1
|
|
支払利息
|
0
|
0
|
|
持分法による投資損益（△は益）
|
△1
|
△10
|
|
為替差損益（△は益）
|
△3
|
0
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
136
|
13
|
|
たな卸資産の増減額（△は増加）
|
△119
|
137
|
|
前受金の増減額（△は減少）
|
27
|
18
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
△133
|
65
|
|
未払金の増減額（△は減少）
|
△2
|
△1
|
|
未払費用の増減額（△は減少）
|
△7
|
△12
|
|
未収入金の増減額（△は増加）
|
88
|
△96
|
|
その他
|
△88
|
13
|
|
小計
|
△739
|
△505
|
|
利息及び配当金の受取額
|
0
|
0
|
|
利息の支払額
|
0
|
△1
|
|
法人税等の支払額
|
△8
|
△8
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△746
|
△514
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△19
|
△28
|
|
無形固定資産の取得による支出
|
△80
|
△178
|
|
その他
|
△1
|
△1
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△99
|
△205
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
株式の発行による収入
|
0
|
213
|
|
新株予約権の行使による株式の発行による収入
|
868
|
642
|
|
新株予約権付社債の発行による収入
|
595
|
0
|
|
新株予約権の発行による支出
|
△4
|
△5
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
1,460
|
851
|
|
現金及び現金同等物に係る換算差額
|
2
|
△1
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
618
|
133
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
344
|
210
|
|
現金及び現金同等物の期末残高
|
962
|
344
|
連結貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2020年09月期 FY)
|
今期
(2021年09月期 FY)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
962
|
344
|
|
受取手形及び売掛金
|
314
|
368
|
|
電子記録債権
|
44
|
127
|
|
商品及び製品
|
442
|
451
|
|
仕掛品
|
16
|
27
|
|
原材料及び貯蔵品
|
100
|
88
|
|
前渡金
|
233
|
194
|
|
その他
|
57
|
135
|
|
貸倒引当金
|
△1
|
△1
|
|
流動資産合計
|
2,174
|
1,737
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
|
建物及び構築物
|
124
|
124
|
|
減価償却累計額
|
△125
|
△125
|
|
建物及び構築物（純額）
|
0
|
0
|
|
機械装置及び運搬具
|
10
|
10
|
|
減価償却累計額
|
△11
|
△11
|
|
機械装置及び運搬具（純額）
|
0
|
0
|
|
工具、器具及び備品
|
791
|
773
|
|
減価償却累計額
|
△792
|
△774
|
|
工具、器具及び備品（純額）
|
0
|
0
|
|
有形固定資産合計
|
0
|
0
|
|
無形固定資産
|
|
|
|
ソフトウエア
|
42
|
78
|
|
ソフトウエア仮勘定
|
10
|
2
|
|
無形固定資産合計
|
53
|
80
|
|
投資その他の資産
|
|
|
|
敷金
|
125
|
125
|
|
その他
|
24
|
27
|
|
貸倒引当金
|
△9
|
△9
|
|
投資その他の資産合計
|
141
|
144
|
|
固定資産合計
|
195
|
225
|
|
繰延資産
|
|
|
|
株式交付費
|
14
|
18
|
|
新株予約権発行費
|
1
|
0
|
|
繰延資産合計
|
16
|
18
|
|
資産合計
|
2,385
|
1,981
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
支払手形及び買掛金
|
225
|
347
|
|
未払法人税等
|
34
|
48
|
|
賞与引当金
|
14
|
14
|
|
その他
|
188
|
188
|
|
流動負債合計
|
462
|
598
|
|
固定負債
|
|
|
|
繰延税金負債
|
0
|
0
|
|
資産除去債務
|
37
|
37
|
|
固定負債合計
|
38
|
38
|
|
負債合計
|
500
|
636
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
5,049
|
4,310
|
|
資本剰余金
|
3,948
|
3,209
|
|
利益剰余金
|
△6,988
|
△6,051
|
|
自己株式
|
△126
|
△126
|
|
株主資本合計
|
1,884
|
1,344
|
|
新株予約権
|
0
|
0
|
|
純資産合計
|
1,885
|
1,344
|
|
負債純資産合計
|
2,385
|
1,981
|
