2023年05月15日発表
2023年09月期
財務諸表
四半期連結包括利益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年09月期 Q2)
|
今期
(2023年09月期 Q2)
|
|
四半期純損失（△）
|
△808
|
△651
|
|
その他の包括利益
|
|
|
|
その他の包括利益合計
|
0
|
0
|
|
四半期包括利益
|
△808
|
△651
|
|
（内訳）
|
|
|
|
親会社株主に係る四半期包括利益
|
△808
|
△651
|
|
非支配株主に係る四半期包括利益
|
0
|
0
|
四半期連結損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年09月期 Q2)
|
今期
(2023年09月期 Q2)
|
|
売上高
|
856
|
1,044
|
|
売上原価
|
731
|
947
|
|
売上総利益
|
125
|
96
|
|
販売費及び一般管理費
|
784
|
731
|
|
営業損失（△）
|
△660
|
△636
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息
|
0
|
0
|
|
持分法による投資利益
|
0
|
0
|
|
為替差益
|
6
|
0
|
|
賞与引当金戻入額
|
9
|
0
|
|
その他
|
1
|
0
|
|
営業外収益合計
|
18
|
1
|
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
0
|
0
|
|
新株予約権発行費償却
|
9
|
0
|
|
株式交付費償却
|
3
|
5
|
|
社債発行費償却
|
4
|
0
|
|
その他
|
0
|
3
|
|
営業外費用合計
|
18
|
9
|
|
経常損失（△）
|
△660
|
△644
|
|
特別利益
|
|
|
|
固定資産売却益
|
3
|
0
|
|
特別利益合計
|
3
|
0
|
|
特別損失
|
|
|
|
減損損失
|
10
|
4
|
|
構造改革費用
|
54
|
0
|
|
損害賠償金
|
82
|
0
|
|
特別損失合計
|
147
|
4
|
|
税金等調整前四半期純損失（△）
|
△804
|
△648
|
|
法人税、住民税及び事業税
|
3
|
3
|
|
法人税等調整額
|
△1
|
△1
|
|
法人税等合計
|
3
|
3
|
|
四半期純損失（△）
|
△808
|
△651
|
|
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）
|
△808
|
△651
|
四半期連結貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2022年09月期 FY)
|
今期
(2023年09月期 Q2)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
145
|
367
|
|
売掛金
|
304
|
260
|
|
電子記録債権
|
30
|
38
|
|
商品及び製品
|
556
|
576
|
|
原材料及び貯蔵品
|
79
|
74
|
|
前渡金
|
47
|
144
|
|
その他
|
85
|
61
|
|
貸倒引当金
|
△1
|
△1
|
|
流動資産合計
|
1,249
|
1,523
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
0
|
0
|
|
無形固定資産
|
|
|
|
ソフトウエア
|
6
|
8
|
|
ソフトウエア仮勘定
|
71
|
50
|
|
無形固定資産合計
|
77
|
59
|
|
投資その他の資産
|
|
|
|
敷金
|
125
|
125
|
|
その他
|
19
|
25
|
|
貸倒引当金
|
△9
|
△9
|
|
投資その他の資産合計
|
137
|
142
|
|
固定資産合計
|
214
|
201
|
|
繰延資産
|
|
|
|
株式交付費
|
9
|
10
|
|
新株予約権発行費
|
10
|
6
|
|
繰延資産合計
|
20
|
17
|
|
資産合計
|
1,484
|
1,742
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
支払手形及び買掛金
|
62
|
146
|
|
１年内償還予定の社債
|
250
|
0
|
|
未払法人税等
|
32
|
35
|
|
賞与引当金
|
5
|
15
|
|
資産除去債務
|
61
|
34
|
|
その他
|
209
|
161
|
|
流動負債合計
|
621
|
393
|
|
固定負債
|
|
|
|
繰延税金負債
|
0
|
0
|
|
資産除去債務
|
13
|
40
|
|
固定負債合計
|
13
|
40
|
|
負債合計
|
634
|
433
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
5,600
|
5,425
|
|
資本剰余金
|
4,499
|
4,324
|
|
利益剰余金
|
△9,127
|
△8,320
|
|
自己株式
|
△126
|
△126
|
|
株主資本合計
|
847
|
1,305
|
|
新株予約権
|
1
|
2
|
|
純資産合計
|
849
|
1,308
|
|
負債純資産合計
|
1,484
|
1,742
|
四半期連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年09月期 Q2)
|
今期
(2023年09月期 Q2)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税金等調整前四半期純損失（△）
|
△804
|
△648
|
|
減価償却費
|
4
|
35
|
|
減損損失
|
10
|
4
|
|
構造改革費用
|
54
|
0
|
|
損害賠償金
|
82
|
0
|
|
新株予約権発行費償却
|
9
|
1
|
|
社債発行費償却
|
4
|
0
|
|
株式交付費償却
|
3
|
5
|
|
棚卸資産評価損
|
20
|
37
|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少）
|
0
|
△1
|
|
賞与引当金の増減額（△は減少）
|
△10
|
0
|
|
受取利息及び受取配当金
|
△1
|
△1
|
|
支払利息
|
0
|
0
|
|
持分法による投資損益（△は益）
|
△1
|
△1
|
|
固定資産売却益
|
△4
|
0
|
|
為替差損益（△は益）
|
0
|
△2
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
△37
|
55
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加）
|
△7
|
△132
|
|
未収入金の増減額（△は増加）
|
0
|
△3
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
△84
|
△44
|
|
未払金の増減額（△は減少）
|
△5
|
△1
|
|
未払費用の増減額（△は減少）
|
8
|
15
|
|
前受金の増減額（△は減少）
|
3
|
1
|
|
その他
|
71
|
24
|
|
小計
|
△674
|
△646
|
|
利息及び配当金の受取額
|
0
|
0
|
|
利息の支払額
|
△1
|
0
|
|
損害賠償金の支払額
|
△83
|
0
|
|
構造改革費用の支払額
|
△4
|
0
|
|
法人税等の支払額
|
△6
|
△6
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△765
|
△652
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△15
|
△16
|
|
無形固定資産の取得による支出
|
△21
|
△30
|
|
その他
|
△1
|
△1
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△36
|
△45
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
社債の発行による収入
|
299
|
0
|
|
社債の償還による支出
|
△50
|
0
|
|
新株予約権の発行による支出
|
△14
|
0
|
|
新株予約権の行使による株式の発行による収入
|
98
|
54
|
|
新株予約権付社債の発行による収入
|
245
|
0
|
|
その他
|
△3
|
0
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
577
|
54
|
|
現金及び現金同等物に係る換算差額
|
△1
|
1
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
△223
|
△641
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
321
|
962
|
|
現金及び現金同等物の四半期末残高
|
145
|
321
|
