2023年11月14日発表
2023年09月期
財務諸表
連結包括利益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年09月期 FY)
|
今期
(2023年09月期 FY)
|
|
当期純損失（△）
|
△1,414
|
△1,332
|
|
その他の包括利益
|
|
|
|
その他の包括利益合計
|
0
|
0
|
|
包括利益
|
△1,414
|
△1,332
|
|
（内訳）
|
|
|
|
親会社株主に係る包括利益
|
△1,414
|
△1,332
|
連結損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年09月期 FY)
|
今期
(2023年09月期 FY)
|
|
売上高
|
1,451
|
2,007
|
|
売上原価
|
1,315
|
1,820
|
|
売上総利益
|
135
|
187
|
|
販売費及び一般管理費
|
1,374
|
1,427
|
|
営業損失（△）
|
△1,239
|
△1,240
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息
|
0
|
0
|
|
持分法による投資利益
|
0
|
1
|
|
賞与引当金戻入額
|
10
|
0
|
|
為替差益
|
2
|
0
|
|
その他
|
2
|
1
|
|
営業外収益合計
|
15
|
2
|
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
0
|
0
|
|
新株予約権発行費償却
|
15
|
2
|
|
株式交付費償却
|
6
|
10
|
|
社債発行費償却
|
4
|
4
|
|
為替差損
|
0
|
8
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
営業外費用合計
|
28
|
26
|
|
経常損失（△）
|
△1,252
|
△1,264
|
|
特別利益
|
|
|
|
固定資産売却益
|
4
|
0
|
|
新株予約権戻入益
|
0
|
0
|
|
特別利益合計
|
4
|
0
|
|
特別損失
|
|
|
|
減損損失
|
24
|
61
|
|
構造改革費用
|
54
|
0
|
|
損害賠償金
|
82
|
0
|
|
特別損失合計
|
161
|
61
|
|
税金等調整前当期純損失（△）
|
△1,409
|
△1,325
|
|
法人税、住民税及び事業税
|
5
|
7
|
|
法人税等調整額
|
△1
|
△1
|
|
法人税等合計
|
4
|
6
|
|
当期純損失（△）
|
△1,414
|
△1,332
|
|
親会社株主に帰属する当期純損失（△）
|
△1,414
|
△1,332
|
連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年09月期 FY)
|
今期
(2023年09月期 FY)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税金等調整前当期純損失（△）
|
△1,409
|
△1,325
|
|
減価償却費
|
74
|
48
|
|
減損損失
|
24
|
61
|
|
構造改革費用
|
54
|
0
|
|
損害賠償金
|
82
|
0
|
|
新株予約権発行費償却
|
15
|
2
|
|
株式交付費償却
|
6
|
10
|
|
社債発行費償却
|
4
|
4
|
|
棚卸資産評価損
|
69
|
66
|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少）
|
0
|
△1
|
|
賞与引当金の増減額（△は減少）
|
△10
|
0
|
|
受取利息及び受取配当金
|
△1
|
△1
|
|
支払利息
|
0
|
0
|
|
持分法による投資損益（△は益）
|
△1
|
△2
|
|
新株予約権戻入益
|
△1
|
0
|
|
固定資産売却益
|
△5
|
0
|
|
為替差損益（△は益）
|
0
|
△3
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
101
|
60
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加）
|
52
|
△156
|
|
前受金の増減額（△は減少）
|
0
|
△60
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
△4
|
△67
|
|
未払金の増減額（△は減少）
|
△14
|
5
|
|
未払費用の増減額（△は減少）
|
△4
|
16
|
|
未収入金の増減額（△は増加）
|
0
|
1
|
|
その他
|
83
|
97
|
|
小計
|
△873
|
△1,234
|
|
利息及び配当金の受取額
|
0
|
0
|
|
利息の支払額
|
△1
|
0
|
|
構造改革費用の支払額
|
△55
|
0
|
|
損害賠償金の支払額
|
△83
|
0
|
|
法人税等の支払額
|
△8
|
△7
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△1,018
|
△1,241
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△23
|
△36
|
|
有形固定資産の売却による収入
|
4
|
0
|
|
無形固定資産の取得による支出
|
△22
|
△58
|
|
資産除去債務の履行による支出
|
△15
|
0
|
|
敷金及び保証金の差入による支出
|
△5
|
0
|
|
敷金及び保証金の回収による収入
|
32
|
0
|
|
その他
|
6
|
0
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△21
|
△93
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
社債の発行による収入
|
449
|
0
|
|
社債の償還による支出
|
△335
|
0
|
|
新株予約権の行使による株式の発行による収入
|
381
|
247
|
|
新株予約権付社債の発行による収入
|
245
|
495
|
|
新株予約権の発行による支出
|
△14
|
△5
|
|
その他
|
△15
|
△3
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
713
|
736
|
|
現金及び現金同等物に係る換算差額
|
△1
|
2
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
△324
|
△595
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
367
|
962
|
|
現金及び現金同等物の期末残高
|
44
|
367
|
連結貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2022年09月期 FY)
|
今期
(2023年09月期 FY)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
44
|
367
|
|
売掛金
|
168
|
260
|
|
電子記録債権
|
28
|
38
|
|
商品及び製品
|
370
|
576
|
|
原材料及び貯蔵品
|
158
|
74
|
|
前渡金
|
30
|
144
|
|
その他
|
80
|
61
|
|
貸倒引当金
|
△1
|
△1
|
|
流動資産合計
|
880
|
1,523
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
|
建物及び構築物
|
90
|
162
|
|
減価償却累計額
|
△91
|
△163
|
|
建物及び構築物（純額）
|
0
|
0
|
|
機械装置及び運搬具
|
10
|
10
|
|
減価償却累計額
|
△11
|
△11
|
|
機械装置及び運搬具（純額）
|
0
|
0
|
|
工具、器具及び備品
|
741
|
796
|
|
減価償却累計額
|
△742
|
△797
|
|
工具、器具及び備品（純額）
|
0
|
0
|
|
有形固定資産合計
|
0
|
0
|
|
無形固定資産
|
|
|
|
ソフトウエア
|
9
|
8
|
|
ソフトウエア仮勘定
|
0
|
50
|
|
無形固定資産合計
|
9
|
59
|
|
投資その他の資産
|
|
|
|
敷金
|
62
|
125
|
|
その他
|
22
|
25
|
|
貸倒引当金
|
△9
|
△9
|
|
投資その他の資産合計
|
77
|
142
|
|
固定資産合計
|
86
|
201
|
|
繰延資産
|
|
|
|
株式交付費
|
7
|
10
|
|
新株予約権発行費
|
4
|
6
|
|
繰延資産合計
|
12
|
17
|
|
資産合計
|
980
|
1,742
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
支払手形及び買掛金
|
142
|
146
|
|
１年内償還予定の社債
|
115
|
0
|
|
未払費用
|
64
|
57
|
|
未払法人税等
|
34
|
35
|
|
契約負債
|
0
|
12
|
|
賞与引当金
|
5
|
15
|
|
資産除去債務
|
0
|
34
|
|
その他
|
71
|
91
|
|
流動負債合計
|
433
|
393
|
|
固定負債
|
|
|
|
繰延税金負債
|
0
|
0
|
|
資産除去債務
|
18
|
40
|
|
固定負債合計
|
18
|
40
|
|
負債合計
|
451
|
433
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
5,743
|
5,425
|
|
資本剰余金
|
4,641
|
4,324
|
|
利益剰余金
|
△9,733
|
△8,320
|
|
自己株式
|
△126
|
△126
|
|
株主資本合計
|
527
|
1,305
|
|
新株予約権
|
1
|
2
|
|
純資産合計
|
528
|
1,308
|
|
負債純資産合計
|
980
|
1,742
|
