サービス業
<7035> ａｎｄ ｆａｃｔｏｒｙ 財務情報
2023年04月14日発表
2023年08月期
財務諸表
四半期損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年08月期 Q2)
|
今期
(2023年08月期 Q2)
|
|
売上高
|
1,416
|
1,332
|
|
売上原価
|
598
|
600
|
|
売上総利益
|
818
|
731
|
|
販売費及び一般管理費
|
776
|
720
|
|
営業利益
|
42
|
11
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息
|
0
|
0
|
|
補助金収入
|
1
|
0
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
営業外収益合計
|
1
|
1
|
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
15
|
15
|
|
株式交付費
|
2
|
0
|
|
地代家賃
|
0
|
86
|
|
その他
|
0
|
6
|
|
営業外費用合計
|
18
|
107
|
|
経常利益又は経常損失（△）
|
26
|
△96
|
|
特別利益
|
|
|
|
事業譲渡益
|
0
|
0
|
|
固定資産売却益
|
0
|
0
|
|
投資有価証券売却益
|
0
|
10
|
|
特別利益合計
|
0
|
10
|
|
特別損失
|
|
|
|
減損損失
|
0
|
0
|
|
固定資産除却損
|
0
|
1
|
|
投資有価証券評価損
|
0
|
4
|
|
特別損失合計
|
0
|
7
|
|
税引前四半期純利益又は税引前四半期純損失（△）
|
26
|
△93
|
|
法人税等
|
1
|
1
|
|
四半期純利益又は四半期純損失（△）
|
24
|
△95
|
四半期貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2022年08月期 FY)
|
今期
(2023年08月期 Q2)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
1,016
|
479
|
|
売掛金
|
487
|
524
|
|
仕掛品
|
10
|
0
|
|
販売用不動産
|
3,109
|
3,118
|
|
立替金
|
175
|
196
|
|
その他
|
98
|
37
|
|
貸倒引当金
|
△15
|
△13
|
|
流動資産合計
|
4,882
|
4,345
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
|
建物
|
11
|
11
|
|
工具、器具及び備品
|
66
|
64
|
|
減価償却累計額
|
△51
|
△47
|
|
有形固定資産合計
|
27
|
29
|
|
無形固定資産
|
|
|
|
ソフトウエア
|
70
|
55
|
|
ソフトウエア仮勘定
|
7
|
18
|
|
無形固定資産合計
|
78
|
73
|
|
投資その他の資産
|
|
|
|
投資有価証券
|
165
|
165
|
|
敷金及び保証金
|
40
|
237
|
|
その他
|
3
|
3
|
|
投資その他の資産合計
|
209
|
406
|
|
固定資産合計
|
315
|
510
|
|
資産合計
|
5,198
|
4,855
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
買掛金
|
98
|
100
|
|
短期借入金
|
235
|
265
|
|
１年内返済予定の長期借入金
|
277
|
277
|
|
未払金
|
506
|
514
|
|
未払法人税等
|
8
|
13
|
|
賞与引当金
|
0
|
0
|
|
株主優待引当金
|
8
|
36
|
|
解約損失引当金
|
0
|
179
|
|
預り金
|
6
|
8
|
|
その他
|
27
|
36
|
|
流動負債合計
|
1,168
|
1,430
|
|
固定負債
|
|
|
|
長期借入金
|
2,963
|
2,877
|
|
長期預り保証金
|
0
|
6
|
|
固定負債合計
|
2,963
|
2,883
|
|
負債合計
|
4,132
|
4,314
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
801
|
551
|
|
資本剰余金
|
800
|
550
|
|
利益剰余金
|
△537
|
△561
|
|
自己株式
|
△1
|
△1
|
|
株主資本合計
|
1,065
|
540
|
|
純資産合計
|
1,065
|
540
|
|
負債純資産合計
|
5,198
|
4,855
|
四半期キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年08月期 Q2)
|
今期
(2023年08月期 Q2)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税引前四半期純利益又は税引前四半期純損失（△）
|
26
|
△93
|
|
減価償却費
|
28
|
33
|
|
減損損失
|
0
|
0
|
|
固定資産売却損益（△は益）
|
△1
|
0
|
|
固定資産除却損
|
0
|
1
|
|
株式交付費
|
2
|
0
|
|
事業譲渡損益（△は益）
|
0
|
0
|
|
投資有価証券売却損益（△は益）
|
0
|
△11
|
|
投資有価証券評価損益（△は益）
|
0
|
4
|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少）
|
2
|
3
|
|
賞与引当金の増減額（△は減少）
|
0
|
0
|
|
株主優待引当金の増減額（△は減少）
|
△29
|
△30
|
|
受取利息
|
△1
|
△1
|
|
補助金収入
|
△2
|
△1
|
|
支払利息
|
15
|
15
|
|
地代家賃
|
0
|
86
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
37
|
74
|
|
未収入金の増減額（△は増加）
|
△44
|
13
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加）
|
△11
|
0
|
|
前払費用の増減額（△は増加）
|
△20
|
0
|
|
立替金の増減額（△は増加）
|
21
|
34
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
△2
|
△17
|
|
未払金の増減額（△は減少）
|
△11
|
9
|
|
未払消費税等の増減額（△は減少）
|
△8
|
△64
|
|
その他
|
△4
|
3
|
|
小計
|
7
|
67
|
|
解約違約金の支払額
|
△163
|
0
|
|
利息及び配当金の受取額
|
0
|
0
|
|
利息の支払額
|
△14
|
△14
|
|
補助金の受取額
|
1
|
0
|
|
地代家賃の支払額
|
△18
|
△94
|
|
事業構造改革費用の支払額
|
0
|
△9
|
|
法人税等の支払額
|
△4
|
△4
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△188
|
△50
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△4
|
△4
|
|
有形固定資産の売却による収入
|
0
|
0
|
|
無形固定資産の取得による支出
|
△17
|
0
|
|
敷金及び保証金の差入による支出
|
0
|
△1
|
|
敷金及び保証金の回収による収入
|
196
|
42
|
|
投資有価証券の売却による収入
|
0
|
70
|
|
事業譲渡による収入
|
0
|
0
|
|
その他
|
△7
|
△3
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
170
|
106
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
短期借入金の純増減額（△は減少）
|
△30
|
△30
|
|
長期借入れによる収入
|
225
|
0
|
|
長期借入金の返済による支出
|
△139
|
△139
|
|
株式の発行による収入
|
497
|
0
|
|
ストックオプションの行使による収入
|
0
|
4
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
554
|
△165
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
536
|
△109
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
666
|
774
|
|
現金及び現金同等物の四半期末残高
|
1,016
|
666
|
