サービス業
<7035> ａｎｄ ｆａｃｔｏｒｙ 財務情報
2025年04月14日発表
2025年08月期
財務諸表
四半期連結包括利益計算書
(単位：百万円)
|
今期
(2025年08月期 Q2)
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中間純損失（△）
|
△152
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その他の包括利益
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|
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その他有価証券評価差額金
|
3
|
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その他の包括利益合計
|
3
|
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中間包括利益
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△148
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（内訳）
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親会社株主に係る中間包括利益
|
△149
|
|
非支配株主に係る中間包括利益
|
0
|
四半期連結損益計算書
(単位：百万円)
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今期
(2025年08月期 Q2)
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売上高
|
1,581
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売上原価
|
858
|
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売上総利益
|
723
|
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販売費及び一般管理費
|
845
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営業損失（△）
|
△123
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|
営業外収益
|
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受取利息
|
0
|
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補助金収入
|
3
|
|
その他
|
0
|
|
営業外収益合計
|
4
|
|
営業外費用
|
|
|
支払利息
|
3
|
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為替差損
|
1
|
|
その他
|
0
|
|
営業外費用合計
|
5
|
|
経常損失（△）
|
△123
|
|
特別利益
|
|
|
受取保険金
|
2
|
|
特別利益合計
|
2
|
|
特別損失
|
|
|
減損損失
|
5
|
|
固定資産除却損
|
22
|
|
投資有価証券評価損
|
2
|
|
特別損失合計
|
29
|
|
税金等調整前中間純損失（△）
|
△151
|
|
法人税等
|
1
|
|
中間純損失（△）
|
△152
|
|
非支配株主に帰属する中間純利益
|
0
|
|
親会社株主に帰属する中間純損失（△）
|
△153
|
四半期連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
今期
(2025年08月期 Q2)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
税金等調整前中間純損失（△）
|
△151
|
|
減価償却費
|
19
|
|
減損損失
|
5
|
|
固定資産除却損
|
22
|
|
投資有価証券評価損益（△は益）
|
2
|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少）
|
13
|
|
賞与引当金の増減額（△は減少）
|
△2
|
|
株主優待引当金の増減額（△は減少）
|
△25
|
|
受取利息及び受取配当金
|
△1
|
|
補助金収入
|
△4
|
|
支払利息
|
3
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
108
|
|
未収入金の増減額（△は増加）
|
△35
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加）
|
△31
|
|
前払費用の増減額（△は増加）
|
△5
|
|
立替金の増減額（△は増加）
|
50
|
|
未収消費税等の増減額（△は増加）
|
△51
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
54
|
|
未払金の増減額（△は減少）
|
△55
|
|
未払消費税等の増減額（△は減少）
|
△184
|
|
その他
|
△16
|
|
小計
|
△274
|
|
利息及び配当金の受取額
|
0
|
|
利息の支払額
|
△4
|
|
補助金の受取額
|
2
|
|
法人税等の支払額
|
△6
|
|
法人税等の還付額
|
8
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△272
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△27
|
|
無形固定資産の取得による支出
|
△29
|
|
敷金及び保証金の差入による支出
|
△14
|
|
敷金及び保証金の回収による収入
|
0
|
|
投資有価証券の取得による支出
|
△20
|
|
事業譲受による支出
|
△7
|
|
貸付けによる支出
|
△30
|
|
貸付金の回収による収入
|
10
|
|
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
|
△6
|
|
その他
|
0
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△120
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
短期借入金の純増減額（△は減少）
|
△35
|
|
長期借入金の返済による支出
|
△60
|
|
自己株式の取得による支出
|
△1
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
△95
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
△487
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
1,563
|
|
現金及び現金同等物の中間期末残高
|
1,077
|
四半期連結貸借対照表
(単位：百万円)
|
今期
(2025年08月期 Q2)
|
|
資産の部
|
|
|
流動資産
|
|
|
現金及び預金
|
1,077
|
|
売掛金
|
528
|
|
仕掛品
|
53
|
|
立替金
|
169
|
|
未収消費税等
|
50
|
|
その他
|
137
|
|
貸倒引当金
|
△34
|
|
流動資産合計
|
1,983
|
|
固定資産
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
建物
|
21
|
|
工具、器具及び備品
|
88
|
|
減価償却累計額
|
△67
|
|
有形固定資産合計
|
43
|
|
無形固定資産
|
|
|
ソフトウエア
|
28
|
|
ソフトウエア仮勘定
|
0
|
|
のれん
|
43
|
|
無形固定資産合計
|
72
|
|
投資その他の資産
|
|
|
投資有価証券
|
46
|
|
長期貸付金
|
30
|
|
敷金及び保証金
|
53
|
|
その他
|
6
|
|
投資その他の資産合計
|
137
|
|
固定資産合計
|
253
|
|
資産合計
|
2,236
|
|
負債の部
|
|
|
流動負債
|
|
|
買掛金
|
170
|
|
短期借入金
|
115
|
|
１年内返済予定の長期借入金
|
46
|
|
未払金
|
487
|
|
未払法人税等
|
8
|
|
賞与引当金
|
0
|
|
その他
|
93
|
|
流動負債合計
|
921
|
|
固定負債
|
|
|
長期借入金
|
252
|
|
繰延税金負債
|
1
|
|
固定負債合計
|
253
|
|
負債合計
|
1,175
|
|
純資産の部
|
|
|
株主資本
|
|
|
資本金
|
801
|
|
資本剰余金
|
800
|
|
利益剰余金
|
△545
|
|
自己株式
|
△1
|
|
株主資本合計
|
1,057
|
|
その他の包括利益累計額
|
|
|
その他有価証券評価差額金
|
3
|
|
その他の包括利益累計額合計
|
3
|
|
新株予約権
|
1
|
|
非支配株主持分
|
△1
|
|
純資産合計
|
1,061
|
|
負債純資産合計
|
2,236
|
