2023年02月14日発表
2022年12月期
財務諸表
キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2021年12月期 FY)
|
今期
(2022年12月期 FY)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税引前当期純損失（△）
|
△759
|
0
|
|
減価償却費
|
7
|
0
|
|
減損損失
|
3
|
0
|
|
受取利息
|
△1
|
0
|
|
支払利息
|
0
|
0
|
|
株式報酬費用
|
1
|
0
|
|
新株発行費
|
12
|
0
|
|
新株予約権戻入益
|
△3
|
0
|
|
関係会社清算損益（△は益）
|
3
|
0
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
2
|
0
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加）
|
△15
|
0
|
|
その他の流動資産の増減額（△は増加）
|
19
|
0
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
△5
|
0
|
|
未払金の増減額（△は減少）
|
△41
|
0
|
|
前受金の増減額（△は減少）
|
86
|
0
|
|
賞与引当金の増減額（△は減少）
|
△2
|
0
|
|
その他の流動負債の増減額（△は減少）
|
△30
|
0
|
|
小計
|
△714
|
0
|
|
利息の受取額
|
0
|
0
|
|
利息の支払額
|
△1
|
0
|
|
法人税等の支払額
|
△4
|
0
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△719
|
0
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△16
|
0
|
|
関係会社の整理による収入
|
77
|
0
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
61
|
0
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
長期借入金の返済による支出
|
△2
|
0
|
|
新株予約権の行使による株式の発行による収入
|
880
|
0
|
|
新株予約権の発行による収入
|
2
|
0
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
881
|
0
|
|
現金及び現金同等物に係る換算差額
|
0
|
0
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
225
|
0
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
846
|
0
|
|
現金及び現金同等物の期末残高
|
1,072
|
846
|
損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2021年12月期 FY)
|
今期
(2022年12月期 FY)
|
|
売上高
|
126
|
161
|
|
売上原価
|
|
|
|
商品及び製品期首棚卸高
|
24
|
15
|
|
当期商品仕入高
|
17
|
15
|
|
当期製品製造原価
|
46
|
75
|
|
合計
|
88
|
106
|
|
他勘定振替高
|
3
|
4
|
|
商品及び製品期末棚卸高
|
19
|
24
|
|
売上原価合計
|
65
|
77
|
|
売上総利益
|
61
|
84
|
|
販売費及び一般管理費
|
|
|
|
研究開発費
|
444
|
541
|
|
その他
|
359
|
406
|
|
販売費及び一般管理費合計
|
804
|
948
|
|
営業損失（△）
|
△744
|
△865
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息
|
0
|
0
|
|
為替差益
|
1
|
1
|
|
受取手数料
|
0
|
0
|
|
還付加算金
|
0
|
0
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
営業外収益合計
|
1
|
1
|
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
0
|
0
|
|
新株発行費
|
12
|
2
|
|
営業外費用合計
|
12
|
2
|
|
経常損失（△）
|
△755
|
△866
|
|
特別利益
|
|
|
|
新株予約権戻入益
|
2
|
1
|
|
特別利益合計
|
2
|
1
|
|
特別損失
|
|
|
|
減損損失
|
3
|
25
|
|
関係会社清算損
|
3
|
0
|
|
関係会社出資金評価損
|
0
|
19
|
|
特別損失合計
|
6
|
45
|
|
税引前当期純損失（△）
|
△759
|
△910
|
|
法人税、住民税及び事業税
|
0
|
3
|
|
法人税等合計
|
0
|
3
|
|
当期純損失（△）
|
△760
|
△913
|
貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2021年12月期 FY)
|
今期
(2022年12月期 FY)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
1,072
|
846
|
|
売掛金
|
25
|
28
|
|
商品及び製品
|
19
|
24
|
|
仕掛品
|
0
|
0
|
|
原材料及び貯蔵品
|
35
|
16
|
|
前払費用
|
21
|
23
|
|
未収消費税等
|
45
|
62
|
|
その他
|
11
|
4
|
|
流動資産合計
|
1,231
|
1,007
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
|
建物
|
98
|
98
|
|
機械及び装置
|
2
|
2
|
|
工具、器具及び備品
|
62
|
62
|
|
減価償却累計額
|
△66
|
△58
|
|
有形固定資産合計
|
98
|
105
|
|
投資その他の資産
|
|
|
|
関係会社株式
|
119
|
119
|
|
関係会社出資金
|
0
|
81
|
|
その他
|
94
|
94
|
|
投資その他の資産合計
|
213
|
295
|
|
固定資産合計
|
311
|
400
|
|
資産合計
|
1,543
|
1,408
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
買掛金
|
0
|
5
|
|
未払金
|
29
|
80
|
|
１年内返済予定の長期借入金
|
7
|
1
|
|
未払費用
|
10
|
12
|
|
未払法人税等
|
0
|
21
|
|
賞与引当金
|
3
|
4
|
|
前受金
|
121
|
34
|
|
預り金
|
7
|
11
|
|
流動負債合計
|
180
|
171
|
|
固定負債
|
|
|
|
長期借入金
|
151
|
158
|
|
資産除去債務
|
33
|
33
|
|
固定負債合計
|
184
|
192
|
|
負債合計
|
365
|
363
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
1,467
|
4,548
|
|
資本剰余金
|
|
|
|
資本準備金
|
446
|
1,770
|
|
資本剰余金合計
|
446
|
1,770
|
|
利益剰余金
|
|
|
|
その他利益剰余金
|
|
|
|
繰越利益剰余金
|
△760
|
△5,299
|
|
利益剰余金合計
|
△760
|
△5,299
|
|
自己株式
|
△1
|
△1
|
|
株主資本合計
|
1,154
|
1,020
|
|
評価・換算差額等
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金
|
△1
|
△1
|
|
評価・換算差額等合計
|
△1
|
△1
|
|
新株予約権
|
24
|
24
|
|
純資産合計
|
1,178
|
1,044
|
|
負債純資産合計
|
1,543
|
1,408
|
