2023年11月10日発表
2024年03月期
財務諸表
四半期損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2023年03月期 Q2)
|
今期
(2024年03月期 Q2)
|
|
売上高
|
49
|
555
|
|
売上原価
|
127
|
179
|
|
売上総利益又は売上総損失（△）
|
△78
|
376
|
|
販売費及び一般管理費
|
330
|
251
|
|
営業利益又は営業損失（△）
|
△409
|
124
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息
|
0
|
0
|
|
助成金収入
|
4
|
2
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
営業外収益合計
|
4
|
2
|
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
0
|
0
|
|
上場関連費用
|
0
|
13
|
|
株式交付費
|
0
|
6
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
営業外費用合計
|
0
|
20
|
|
経常利益又は経常損失（△）
|
△404
|
107
|
|
税引前四半期純利益又は税引前四半期純損失（△）
|
△404
|
107
|
|
法人税等
|
△111
|
32
|
|
四半期純利益又は四半期純損失（△）
|
△294
|
74
|
四半期貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2023年03月期 FY)
|
今期
(2024年03月期 Q2)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
1,643
|
2,161
|
|
売掛金
|
0
|
17
|
|
仕掛品
|
371
|
355
|
|
前払費用
|
56
|
25
|
|
未収消費税等
|
27
|
9
|
|
その他
|
10
|
0
|
|
流動資産合計
|
2,109
|
2,568
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
|
建物及び構築物
|
4
|
4
|
|
減価償却累計額
|
△1
|
△1
|
|
建物及び構築物（純額）
|
4
|
4
|
|
工具、器具及び備品
|
167
|
163
|
|
減価償却累計額
|
△106
|
△91
|
|
工具、器具及び備品（純額）
|
61
|
73
|
|
有形固定資産合計
|
66
|
77
|
|
無形固定資産
|
|
|
|
特許権
|
10
|
11
|
|
ソフトウエア
|
0
|
0
|
|
無形固定資産合計
|
10
|
11
|
|
投資その他の資産
|
|
|
|
長期前払費用
|
4
|
4
|
|
繰延税金資産
|
114
|
3
|
|
その他
|
6
|
6
|
|
投資その他の資産合計
|
125
|
14
|
|
固定資産合計
|
201
|
104
|
|
資産合計
|
2,311
|
2,672
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
買掛金
|
29
|
32
|
|
１年内返済予定の長期借入金
|
24
|
24
|
|
未払金
|
30
|
57
|
|
未払法人税等
|
4
|
41
|
|
契約負債
|
403
|
447
|
|
その他
|
4
|
4
|
|
流動負債合計
|
496
|
607
|
|
固定負債
|
|
|
|
長期借入金
|
104
|
114
|
|
固定負債合計
|
104
|
114
|
|
負債合計
|
601
|
722
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
815
|
788
|
|
資本剰余金
|
|
|
|
資本準備金
|
799
|
772
|
|
資本剰余金合計
|
799
|
772
|
|
利益剰余金
|
|
|
|
その他利益剰余金
|
95
|
388
|
|
繰越利益剰余金
|
95
|
388
|
|
利益剰余金合計
|
95
|
388
|
|
株主資本合計
|
1,710
|
1,950
|
|
純資産合計
|
1,710
|
1,950
|
|
負債純資産合計
|
2,311
|
2,672
|
四半期キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2023年03月期 Q2)
|
今期
(2024年03月期 Q2)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税引前四半期純利益又は税引前四半期純損失（△）
|
△404
|
107
|
|
減価償却費
|
17
|
17
|
|
受取利息
|
△1
|
△1
|
|
支払利息
|
0
|
0
|
|
助成金収入
|
△5
|
△3
|
|
上場関連費用
|
0
|
13
|
|
株式交付費
|
0
|
6
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
16
|
1
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加）
|
△17
|
41
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
△4
|
3
|
|
未払金の増減額（△は減少）
|
△23
|
△4
|
|
契約負債の増減額（△は減少）
|
△44
|
△44
|
|
未払消費税等の増減額（△は減少）
|
△19
|
20
|
|
その他の資産の増減額（△は増加）
|
△42
|
△39
|
|
その他の負債の増減額（△は減少）
|
△1
|
△4
|
|
その他
|
4
|
6
|
|
小計
|
△515
|
127
|
|
利息の受取額
|
0
|
0
|
|
利息の支払額
|
△1
|
△1
|
|
助成金の受取額
|
4
|
2
|
|
法人税等の支払額
|
△42
|
△22
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△552
|
108
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△10
|
△13
|
|
無形固定資産の取得による支出
|
0
|
△5
|
|
敷金及び保証金の差入による支出
|
0
|
△6
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△10
|
△24
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
長期借入金の返済による支出
|
△11
|
△73
|
|
株式の発行による収入
|
53
|
1,074
|
|
上場関連費用の支出
|
0
|
△14
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
42
|
989
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
△518
|
1,074
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
2,249
|
1,174
|
|
現金及び現金同等物の四半期末残高
|
1,643
|
2,249
|
